6.1 Organizacinė sistema

Investicinės įmonės valdymo organas turėtų užtikrinti investicinės įmonės organizacinės ir veiklos struktūros tinkamumą ir skaidrumą bei parengti jos aprašą. Ta struktūra turėtų skatinti ir įrodyti veiksmingą ir riziką ribojantį investicinės įmonės valdymą tiek individualiai, tiek konsoliduotai.

Valdymo organas turėtų užtikrinti, kad vidaus kontrolės funkcijoms būtų skiriami reikiami finansiniai ir žmogiškieji ištekliai ir būtų suteikti įgaliojimai veiksmingai atlikti savo vaidmenį. Būtina bent užtikrinti, kad atitikties užtikrinimo funkcija veiktų nepriklausomai, įskaitant tai, kad pareigos būtų tinkamai atskirtos. Atskaitomybės ryšiai ir atsakomybės pasiskirstymas, visų pirma tarp pagrindines funkcijas atliekančių asmenų, investicinėje įmonėje turėtų būti aiškūs, tinkamai apibrėžti, nuoseklūs, įvykdomi ir tinkamai įforminti dokumentais. Dokumentai turėtų būti atitinkamai atnaujinami.

Investicinės įmonės struktūra neturėtų kliudyti valdymo organui veiksmingai prižiūrėti ir valdyti investicinės įmonės arba grupės patiriamą riziką arba kompetentingai institucijai veiksmingai vykdyti investicinės įmonės priežiūrą.

Valdymo organas turėtų įvertinti, ar ir kaip reikšmingi grupės struktūros pokyčiai (pvz., naujų patronuojamųjų įmonių įsteigimas, grupės dalių susijungimas ir įsigijimas, pardavimas ar likvidavimas arba išorės pokyčiai) daro poveikį investicinės įmonės organizacinės struktūros patikimumui. Nustatęs trūkumų, valdymo organas turėtų skubiai atlikti visus reikiamus pakeitimus.