6.1 Organisatorisk ramme

Ledelsesorganet i et investeringsselskab bør sikre en passende og gennemsigtig organisatorisk og operationel struktur for dette investeringsselskab og have en skriftlig beskrivelse heraf. Strukturen bør fremme og afspejle et investeringsselskabs effektive og forsigtige forvaltning på individuelt og konsolideret niveau.

Ledelsesorganet bør sikre, at de interne kontrolfunktioner har passende finansielle og menneskelige ressourcer samt beføjelser til effektivt at udføre deres rolle. Compliancefunktionen bør som minimum fungere uafhængigt, herunder at der er en passende adskillelse af opgaver. Rapporteringslinjerne og fordelingen af ansvar, navnlig blandt personer med nøglefunktioner, i et investeringsselskab bør være klare, veldefinerede og sammenhængende, kunne håndhæves og være behørigt dokumenteret. Dokumentationen bør opdateres efter behov.

Investeringsselskabets struktur bør ikke forringe ledelsesorganets evne til effektivt at overvåge og håndtere de risici, som investeringsselskabet eller koncernen står over for, eller den kompetente myndigheds evne til at føre effektivt tilsyn med investeringsselskabet.

Ledelsesorganet bør vurdere, om og hvordan væsentlige ændringer i koncernstrukturen, f.eks. oprettelsen af nye datterselskaber, fusioner og overtagelser, frasalg eller opløsning af dele af koncernen eller eksterne udviklingstendenser, påvirker soliditeten af investeringsselskabets organisatoriske ramme. Hvis der identificeres svagheder, bør ledelsesorganet gennemføre alle nødvendige justeringer hurtigt.