355. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda má investiční podnik spolehlivý a komplexní rámec …

Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda má investiční podnik spolehlivý a komplexní rámec kontroly a spolehlivé záruky ke zmírnění nebo omezení svého rizika likvidity. Rámec kontroly likvidity a ochranné mechanismy mohou být odděleny od kontrolních rámců nebo mechanismů jiných rizik. Při hodnocení těchto rámců a mechanismů by příslušné orgány měly zohlednit všechna tato kritéria:

• a. zda rámec limitů a kontroly je přiměřený složitosti, velikosti a obchodnímu modelu investičního podniku a odráží různé podstatné určující faktory ovlivňující riziko likvidity, např. nesoulad splatnosti, nesoulad měn, derivátové transakce, podrozvahové položky a vnitrodenní riziko likvidity;
• b. zda investiční podnik zavedl přiměřené limity a systémy sledování, které jsou v souladu s jeho rizikovým apetitem v oblasti likvidity;
• c. zda jsou limity rizika pravidelně přezkoumávány příslušnými útvary nebo kontrolními funkcemi investičního podniku a jasně sdělovány uvnitř podniku;
• d. zda existují jasné a transparentní postupy monitorování jednotlivých limitů rizika likvidity a řešení jejich případného překročení (včetně jasných postupů eskalace a podávání zpráv) a
• e. zda limity a kontrolní rámec pomáhají investičnímu podniku zajistit dostupnost dostatečných likvidních aktiv.

92

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/