355. Príslušné orgány majú posúdiť, či má investičná spoločnosť pevný a komplexný kontrolný rámec a …

Príslušné orgány majú posúdiť, či má investičná spoločnosť pevný a komplexný kontrolný rámec a spoľahlivé záruky na zmiernenie alebo obmedzenie svojho rizika likvidity. Rámec pre kontrolu likvidity a ochranné mechanizmy môžu byť oddelené od kontrolných rámcov alebo mechanizmov pre iné riziká. Pri posudzovaní takýchto rámcov a mechanizmov majú príslušné orgány zohľadniť všetky tieto kritériá:

• a. či je rámec pre limity a kontrolu primeraný zložitosti, veľkosti a obchodnému modelu investičnej spoločnosti a odráža rozličné významné činitele rizika likvidity, ako sú nesúlady splatností, nesúlady mien, transakcie s derivátmi, podsúvahové položky a riziko vnútrodennej likvidity;
• b. či investičná spoločnosť zaviedla primeraný systém limitov a monitorovací systém, ktoré sú v súlade s jej ochotou podstupovať riziko likvidity;
• c. či príslušné orgány alebo kontrolná funkcia investičnej spoločnosti pravidelne prehodnocujú rizikové limity a či sú tieto limity jasne oznámené v rámci spoločnosti;

97

• d. či existujú jasné a transparentné postupy týkajúce sa spôsobu, akým sa monitoruje súlad s jednotlivými limitmi rizika likvidity a ako sa rieši porušenie týchto limitov (vrátane prehľadných postupov eskalácie a oznamovania), a
• e. či rámec pre limity a kontroly pomáha investičnej spoločnosti zabezpečiť dostupnosť dostatočných likvidných aktív.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/