355. Le autorità competenti dovrebbero valutare se l’impresa di investimento dispone di un solido …

Le autorità competenti dovrebbero valutare se l’impresa di investimento dispone di un solido ed esaustivo sistema di limiti e controlli e di valide protezioni per mitigare o limitare il rischio di liquidità. L’assetto di controllo della liquidità e i meccanismi di salvaguardia possono essere separati dagli assetti o meccanismi di controllo di altri rischi. Nel valutare tali assetti e meccanismi, le autorità competenti dovrebbero tenere conto di tutti i seguenti criteri:

• a. se l’assetto di limiti e di controllo è adeguato alla complessità, alla dimensione e al modello imprenditoriale dell’impresa di investimento e rispecchia i diversi fattori rilevanti del rischio di liquidità, quali i disallineamenti delle scadenze, i disallineamenti valutari, le operazioni in derivati, le voci fuori bilancio e il rischio di liquidità infragiornaliera;
• b. se l’impresa di investimento ha posto in essere sistemi di limiti e di monitoraggio adeguati che siano coerenti con la propria propensione al rischio di liquidità;
• c. se i limiti di rischio vengono rivisti periodicamente dagli organi preposti o dalla funzione di controllo dell’impresa di investimento e comunicati chiaramente all’interno dell’impresa;
• d. se vi sono procedure chiare e trasparenti sulle modalità con cui è monitorato il rispetto dei singoli limiti di rischio di liquidità e con cui vengono gestite le violazioni dei limiti (comprese chiare procedure di escalation nella gerarchia interna e di segnalazione) e
• e. se l’assetto di limiti e di controllo aiuta l’impresa di investimento ad assicurare la disponibilità di attività liquidabili in misura sufficiente.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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