355. Bevoegde autoriteiten dienen te beoordelen of de beleggingsonderneming een degelijk en …

Bevoegde autoriteiten dienen te beoordelen of de beleggingsonderneming een degelijk en allesomvattend kader voor risicobeheersing heeft en krachtige waarborgen om haar liquiditeitsrisico te verminderen of te beperken. Het kader voor liquiditeitscontrole en de vrijwaringsmechanismen kunnen worden gescheiden van de controlekaders of - mechanismen voor andere risico’s. Bij de beoordeling van zo’n kader en mechanismen dienen bevoegde autoriteiten rekening te houden met alle onderstaande criteria:

• a. of het limiterings- en risicobeheersingskader toereikend is voor de complexiteit, omvang en het bedrijfsmodel van de beleggingsonderneming en de verschillende wezenlijke bepalende factoren van het liquiditeitsrisico weerspiegelt, zoals looptijdverschillen, valutamismatches, derivatentransacties, posten buiten de balanstelling en liquiditeitsrisico binnen de werkdag;
• b. of de beleggingsonderneming adequate limieten en controlesystemen heeft ingevoerd die in lijn liggen met haar liquiditeitsrisicobereidheid;
• c. of de risicolimieten regelmatig door de bevoegde instanties of de controlefunctie van de beleggingsonderneming worden geëvalueerd en duidelijk binnen de onderneming worden meegedeeld;
• d. of er heldere en transparante procedures zijn voor de wijze waarop toezicht wordt gehouden op de naleving van afzonderlijke limieten voor liquiditeitsrisico’s en de wijze waarop met overschrijding van de limieten wordt omgegaan (waaronder duidelijke escalatie- en rapportageprocedures); en

110

• e. of het begrenzings- en controlekader de beleggingsonderneming helpt de beschikbaarheid van voldoende liquide activa te waarborgen.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/