355. Właściwe organy powinny ocenić, czy firma inwestycyjna stosuje solidne i kompleksowe ramy …

Właściwe organy powinny ocenić, czy firma inwestycyjna stosuje solidne i kompleksowe ramy kontroli oraz prawidłowe mechanizmy bezpieczeństwa ograniczające lub łagodzące ryzyko płynności. Ramy kontroli płynności i mechanizmy bezpieczeństwa mogą być oddzielone od ram lub mechanizmów kontroli innych rodzajów ryzyka. Oceniając takie ramy i mechanizmy, właściwe organy powinny wziąć pod uwagę wszystkie poniższe kryteria:

• a. czy ramy limitów i kontroli odpowiadają złożoności, rozmiarowi i modelowi biznesowemu firmy inwestycyjnej i odzwierciedlają poszczególne istotne czynniki ryzyka płynności, takie jak niedopasowanie terminów zapadalności, niedopasowanie walutowe, transakcje na instrumentach pochodnych, pozycje poz abilansowe i ryzyko płynności śródziemnej;
• b. czy firma inwestycyjna wprowadziła odpowiednie limity i systemy monitorowania zgodne z apetytem na ryzyko płynności;
• c. czy limity ryzyka są regularnie weryfikowane przez kompetentne jednostki wewnętrzne lub komórkę ds. kontroli firmy inwestycyjnej, a informacje na ich temat wyraźnie przekazywane wewnątrz firmy;
• d. czy istnieją jasne i przejrzyste procedury monitorowania zgodności z poszczególnymi limitami ryzyka płynności oraz postępowania w przypadku naruszenia tych li mitów (w tym jasne procedury sprawozdawczości i przekazywania spraw na wyższy poziom kompetencji); oraz
• e. czy ramy limitów i kontroli pomagają firmie inwestycyjnej w zapewnieniu dostępności aktywów płynnych w wystarczającej wysokości .

104

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/