(v) Změny Obecného pokynu č. 4: Opatření hloubkové kontroly prováděná všemi podniky

V obecném pokynu 4.29 se úvodní věta nahrazuje tímto:

„4.29 Při plnění svých povinností podle čl. 13 odst. 1 směrnice (EU) 2015/849 by podniky v případech, kdy je obchodní vztah iniciován, navázán nebo realizován v situacích bez osobní přítomnosti nebo kdy příležitostná transakce probíhá v situacích bez osobní přítomnosti v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA (EBA/GL/2022/15) k používání řešení pro onboarding klientů na dálku podle čl. 13 odst. 1 směrnice (EU) 2015/849, měly:“

Obecný pokyn 4.35 se nahrazuje tímto:

„4.35 Je - li externím poskytovatelem firma usazená v třetí zemi, měl by se podnik ujistit, že rozumí právním rizikům, operačním rizikům a požadavkům na ochranu údajů s tím spojeným a tato rizika účinně zmírňuje. Podnik by měl rovněž zajistit, aby měl v případě potřeby okamžitý přístup k příslušným údajům a informacím o klientech, a to i v případě ukončení smlouvy o externím zajištění služeb nebo činnosti.“

V obecném pokynu 4.60 se písmeno a) nahrazuje tímto:

„a) se liší od transakcí, které by podnik obvykle očekával na základě svých znalostí o klientovi, obchodním vztahu nebo kategorii, do které klient patří, a to buď co do množství, četnosti nebo složitosti apod., včetně případů, kdy jsou transakce větší nebo častější než obvykle, nebo u transakcí s malými částkami, jež jsou neobvykle časté, nebo kdy dochází k několika po sobě následujícím transakcím bez zjevného ekonomického důvodu, jako jsou transakce, které jsou rozděleny s cílem obejít limity pro podávání zpráv nebo sladit neobvyklé transakce s běžně očekávaným chováním a vzorci, což dokládají informace shromážděné během procesu onboardingu a průběžného sledování obchodního vztahu.“

V obecném pokynu 4.61 se písmeno a) nahrazuje tímto:

„a) přijetí náležitých a vhodných opatření k pochopení pozadí a účelu těchto transakcí, například určení zdroje a místa určení finančních prostředků nebo kryptoaktiv či dohledání více informací o obchodní činnosti klienta pro zjištění pravděpodobných důvodů, proč klient takové transakce provádí; a“

V obecném pokynu 4.74 se písmeno b) nahrazuje tímto:

„b) zda budou transakce sledovat manuálně nebo s použitím automatizovaného systému sledování transakcí. Podniky, které zpracovávají velký objem transakcí nebo transakce s vysokou četností, by měly zvážit zavedení automatizovaného systému sledování transakcí;“.

V obecném pokynu 4.74 se doplňuje nové písmeno, které zní:

„d) zda je použití pokročilých analytických nástrojů, jako jsou nástroje distribuovaného registru nebo analytické nástroje blockchainu, nezbytné s ohledem na riziko praní peněz a financování terorismu spojené s činností podniku a s jednotlivými transakcemi klientů podniku.“