(v) Modificaciones de la directriz 4: Medidas de DDC que deben aplicar todas las entidades

En la directriz 4.29, la frase introductoria se sustituye por la siguiente:

«4.29 Para cumplir con sus obligaciones conforme al artículo 13, apartado 1, de la Directiva (UE) 2015/849, cuando la relación de negocios se inicie, establezca o realice en situaciones no presenciales, o una transacción ocasional se realice en situaciones no presenciales, de conformidad con las Directrices de la ABE (EBA/GL/2022/15) sobre el uso de soluciones de alta de clientes a distancia con arreglo al artículo 13, apartado 1, de la Directiva (UE) 2015/849, las entidades:»

La directriz 4.35 se sustituye por el texto siguiente:

«4.35 Cuando el proveedor externo sea una entidad establecida en un país no perteneciente a la UE, la entidad se asegurará de que comprende los riesgos legales y los riesgos operacionales, así como los requisitos en materia de protección de datos asociados a ellos, y que mitiga tales riesgos de manera eficaz. La entidad también se asegurará de que puede acceder rápidamente a los datos y la información pertinentes de los clientes cuando sea necesario, incluso en caso de resolución de un acuerdo de externalización.»

En la directriz 4.60, la letra a) se sustituye por el texto siguiente:

«a) difieren de las transacciones que la entidad esperaría normalmente basándose en su conocimiento del cliente, de la relación de negocios o de la categoría a la que pertenece el cliente, ya sea por su importe, frecuencia, complejidad o características similares, incluso cuando las transacciones son por importes más elevados o más frecuentes de lo habitual o cuando se trata de transacciones de importes reducidos que son inusualmente frecuentes, o cuando existen transacciones sucesivas sin una justificación económica aparente, como las transacciones que se dividen para eludir los límites de declaración o adaptar las transacciones inusuales al comportamiento y los patrones normales esperados, de acuerdo con la información recopilada durante el proceso de alta y el seguimiento continuo de la relación de negocios.»

En la directriz 4.61, la letra a) se sustituye por el texto siguiente:

«a) la adopción de medidas razonables y adecuadas para comprender los antecedentes y la finalidad de dichas transacciones, por ejemplo, determinando el origen y el destino de los fondos

• o los criptoactivos o averiguando más detalles sobre la actividad del cliente a fin de comprobar la probabilidad de que el cliente realice tales transacciones; y»

En la directriz 4.74, la letra b) se sustituye por el texto siguiente:

«b) Si realizarán un seguimiento de las transacciones de forma manual o usando un sistema de seguimiento automatizado de las transacciones. Las entidades que procesen un volumen elevado de transacciones o transacciones con frecuencias elevadas considerarán implementar un sistema de seguimiento automatizado de las transacciones;»

En la directriz 4.74 se añade el siguiente punto:

«d) Si el uso de herramientas de análisis avanzado, como las de registro distribuido o de cadenas de bloques, es necesario a la luz del riesgo de BC/FT asociado a la actividad de la entidad, y a las transacciones individuales de los clientes de la entidad.»