4.3 Situationer, hvor der kræves en tilladelse

I tilfælde af en fusion af to eller flere kreditinstitutter, der indebærer stiftelse af en ny enhed for at påtage sig de fusionerede bankaktiviteter, bør de kompetente myndigheder sikre, at en sådan nyoprettet enhed betinges af den kompetente myndigheds forudgående meddelelse af tilladelse. Tilsvarende bør de kompetente myndigheder i de medlemsstater, hvor tilladelsen er meddelt på basis af enkeltaktiviteter, sikre, at udvidelsen af forretningsaktiviteterne som følge af en fusion ved overtagelse af et andet kreditinstitut eller køb af aktiviteter fra et tredjepartskreditinstitut er omfattet af en forudgående udvidelse af tilladelsen, hvis sådanne nye forretningsaktiviteter ikke allerede er omfattet af den tilladelse, der er udstedt til kreditinstituttet.

Udførelse af omstruktureringstransaktioner i koncernen eller overførsel af aktiviteter som kreditinstitut fra én enhed til en anden kan kræve, at visse aktiviteter udskilles fra transaktionen og overlades til en nyoprettet midlertidig enhed, før disse aktiviteter fusioneres med det overtagende kreditinstitut.⁶

⁶ Eksempelvis salg af et kreditinstitut, der er en del af en koncern, mens visse aktiviteter, der kræver tilladelse som kreditinstitut i den frasolgte enhed, skal forblive i koncernen. De aktiviteter, der bør forblive, kan f.eks. udskilles i en ny midlertidig juridisk enhed og efterfølgende fusioneres med en anden koncernenhed, der har tilladelse som kreditinstitut.

Hvis de kompetente myndigheder vurderer, at en sådan enhed i kraft af de aktiviteter, der midlertidigt overføres, opfylder definitionen af et kreditinstitut, bør denne enhed være underlagt forudgående tilladelse.

Uden at det berører ovenstående punkter, bør de kompetente myndigheder ikke gøre overførslen af kreditinstituttets aktiviteter til en midlertidig enhed betinget af meddelelsen af forudgående tilladelse, hvis følgende betingelser er opfyldt:

• a) Etableringen af den midlertidige enhed opfylder formelle krav til strukturen for udførelsen af transaktionen, og det midlertidige kreditinstituts forventede levetid svarer til et "juridisk sekund", dvs. en udefineret kort periode, hvor den midlertidige enhed besidder kreditinstituttets aktiviteter for formelt at gennemføre en række juridiske transaktioner, der er nødvendige for at fusionere den midlertidige enhed med erhververen.
• b) Der er truffet passende og tilstrækkelige foranstaltninger af de fusionerende enheder for at imødegå gennemførelsesrisici ved transaktionen, herunder for det scenario, at overførslen ikke kan afsluttes inden for det "juridiske sekund". Sådanne foranstaltninger (f.eks. tilbageførsel af aktiviteterne) bør sigte mod at sikre, at den midlertidige enhed forhindres i at være aktiv på markedet ved at udføre aktiviteter, der kræver tilladelse som kreditinstitut.

De kompetente myndigheder bør præcisere, at en tilladelse til at drive et kreditinstituts virksomhed, der er givet til en specifik enhed, kun bør anvendes af den pågældende enhed og ikke bør overføres til en anden enhed.

I betragtning af at tilladelsen er givet af kompetente myndigheder i henhold til gældende national lovgivning, bør de kompetente myndigheder, hvis et kreditinstitut har til hensigt at flytte sit hjemsted til en anden medlemsstat, betinge overflytningen af, at den kompetente myndighed i medlemsstaten, hvor kreditinstituttets nye hjemsted kommer til at ligge, forud har meddelt tilladelsen.

I overensstemmelse med gældende national selskabslovgivning kan et eksisterende kreditinstitut ændre sin retlige form. Hvis ændringen af retlig form ikke medfører væsentlige tilsynsmæssige ændringer, bør de kompetente myndigheder ikke gøre ændringen betinget af, at der gives en ny eller ændret tilladelse.