4.3 Situationer där tillstånd krävs

De behöriga myndigheterna bör se till att vid en fusion mellan två eller flera kreditinstitut som innebär att en ny enhet bildas för att inleda den sammanslagna bankverksamheten bör en sådan nyetablerad enhet först godkännas av den behöriga myndigheten. På samma sätt bör de behöriga myndigheterna i de medlemsstater där auktorisationen beviljas för verksamhet se till att utvidgningen av affärsverksamheten, till följd av en fusion genom absorption av ett annat kreditinstitut eller förvärv av verksamhet från ett tredje kreditinstitut, omfattas av en föregående utvidgning av auktorisationen om sådan ny affärsverksamhet inte redan omfattas av det tillstånd som utfärdats till kreditinstitutet.

Genomförandet av koncernomstruktureringar eller överföringen av verksamhet som kreditinstitut från en enhet till en annan kan kräva att vissa verksamheter tas ur transaktionen och anförtros till en nyinrättad tillfällig enhet innan dessa verksamheter slås samman inom det förvärvande kreditinstitutet.⁶

⁶ Till exempel försäljning av ett kreditinstitut som ingår i en koncern, där vissa verksamheter som kräver auktorisation som kreditinstitut hos den avyttrade enheten måste stanna kvar inom koncernen. Den verksamhet som bör finnas kvar kan till exempel delas upp i en ny tillfällig juridisk enhet och därefter slås samman med en annan koncernenhet som är auktoriserad som kreditinstitut.

Om de behöriga myndigheterna bedömer att en sådan enhet, på grund av den verksamhet som tillfälligt överförs, uppfyller definitionen av ett kreditinstitut, bör den enheten omfattas av krav på auktorisation.

Utan att det påverkar tillämpningen av punkten ovan bör de behöriga myndigheterna inte kräva auktorisation för överföring av kreditinstitutets verksamhet till en tillfällig enhet om följande villkor är uppfyllda:

• (a) Bildandet av den tillfälliga enheten uppfyller de formella kraven i strukturen för transaktionens genomförande och det tillfälliga kreditinstitutets förväntade löptid motsvarar en ”rättslig sekund”, dvs. en odefinierad kort tidsperiod under vilken den tillfälliga enheten innehar kreditinstitutets verksamhet för att formellt slutföra en rad rättsliga transaktioner som krävs för att slå samman den tillfälliga enheten med förvärvaren.
• (b) Lämpliga och tillräckliga åtgärder har vidtagits av de fusionerande enheterna för att hantera riskerna för genomförandet av transaktionen, inbegripet för scenariot att överföringen inte kan slutföras inom den ”rättsliga sekunden”. Sådana åtgärder (t.ex. en återföring av verksamheten) bör syfta till att säkerställa att den tillfälliga enheten hindras från att vara verksam på marknaden genom att bedriva verksamhet som kräver auktorisation som kreditinstitut.

De behöriga myndigheterna bör klargöra att en auktorisation att driva ett kreditinstituts verksamhet som beviljats en viss enhet endast bör användas av den enheten och inte bör överföras till en annan enhet.

Med tanke på att auktorisationen beviljas av behöriga myndigheter enligt tillämplig nationell lagstiftning bör de behöriga myndigheterna, om ett kreditinstitut avser att flytta sitt säte till en annan medlemsstat, kräva förhandsgodkännande från den behöriga myndigheten i den medlemsstat där kreditinstitutets nya säte kommer att vara beläget.

I enlighet med tillämplig nationell bolagsrätt får ett befintligt kreditinstitut ändra sin rättsliga form. Om ändringen av den rättsliga formen inte medför några väsentliga ändringar av tillsynen bör de behöriga myndigheterna inte ställa som villkor för ändringen att en ny eller ändrad auktorisation beviljas.