44. Για την κατανομή του προσωπικού σε τομείς επιχειρηματικής δραστηριότητας, τα ιδρύματα θα πρέπει …

Για την κατανομή του προσωπικού σε τομείς επιχειρηματικής δραστηριότητας, τα ιδρύματα θα πρέπει να λάβουν υπόψη την εσωτερική τους οργάνωση και τα ακόλουθα:

• α. Η κατηγορία «διοικητικό όργανο με εποπτική αρμοδιότητα» περιλαμβάνει τα μέλη του διοικητικού οργάνου στο υψηλότερο επίπεδο ενοποίησης τα οποία ασκούν καθήκοντα επίβλεψης και παρακολούθησης της λήψης αποφάσεων από τη διοίκηση (π.χ. μη εκτελεστικοί διευθυντές), όπως καθορίζεται στις οδηγίες για τον πίνακα REM1 στήλη α) του εκτελεστικού κανονισμού (EΕ) 2021/637 της Επιτροπής. Τα ιδρύματα θα πρέπει να κατατάσσουν τα μέλη των διοικητικών οργάνων των θυγατρικών τους στους σχετικούς τομείς επιχειρηματικής δραστηριότητας βάσει των στοιχείων γ) έως θ), εάν παρέχεται τέτοια ανάλυση· διαφορετικά, τα κατατάσσουν στην κατηγορία «άλλα συγκεκριμένα μέλη του προσωπικού».
• β. Η κατηγορία «διοικητικό όργανο με εκτελεστική αρμοδιότητα» περιλαμβάνει τα μέλη του διοικητικού οργάνου στο υψηλότερο επίπεδο ενοποίησης τα οποία είναι υπεύθυνα για τις εκτελεστικές του αρμοδιότητες (π.χ. εκτελεστικοί διευθυντές), όπως καθορίζονται στις οδηγίες για τον πίνακα REM1 στήλη α) του εκτελεστικού κανονισμού (EΕ) 2021/637 της Επιτροπής. Τα ιδρύματα θα πρέπει να κατατάσσουν τα μέλη των διοικητικών οργάνων των θυγατρικών τους στους σχετικούς τομείς επιχειρηματικής δραστηριότητας βάσει των EBA Public

στοιχείων γ) έως θ), εάν παρέχεται τέτοια ανάλυση· διαφορετικά, τα κατατάσσουν στην κατηγορία «άλλα ανώτερα διοικητικά στελέχη».

• γ. Η κατηγορία «επενδυτική τραπεζική» περιλαμβάνει υπηρεσίες προς επιχειρήσεις, διαπραγμάτευση και πώληση χρηματοπιστωτικών μέσων όπως ορίζεται στο άρθρο 317 πίνακας 2 του κανονισμού (ΕΕ) 575/2013, τις συναλλαγές με όρους κεφαλαιαγοράς, όπως ορίζονται στο άρθρο 193 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 575/2013, και τα ιδιωτικά επενδυτικά κεφάλαια.
• δ. Η κατηγορία «λιανική τραπεζική» περιλαμβάνει τη συνολική δανειοδοτική δραστηριότητα του ιδρύματος (προς ιδιώτες και επιχειρήσεις).
• ε. Η κατηγορία «διαχείριση περιουσιακών στοιχείων» περιλαμβάνει τη διαχείριση περιουσιακών στοιχείων εντός:
• i. του ιδρύματος που περιλαμβάνεται στο δείγμα,
• ii. των θυγατρικών που αποτελούν ιδρύματα, συμπεριλαμβανομένων των επιχειρήσεων επενδύσεων, έχοντας υπόψη το άρθρο 1 παράγραφος 2 ή παράγραφος 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033, και
• iii. των θυγατρικών οι οποίες είναι επιχειρήσεις επενδύσεων, οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες (ΟΣΕΚΑ), διαχειριστές οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων (ΔΟΕΕ) ή επιχειρήσεις επενδύσεων που υπόκεινται στην εφαρμογή των άρθρων 92 και 94 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ σε ενοποιημένη βάση μετά την εφαρμογή του άρθρου 109 παράγραφος 5 ή παράγραφος 6 της εν λόγω οδηγίας.

στ. Η κατηγορία «εταιρικές λειτουργίες» περιλαμβάνει το προσωπικό σε όλες τις λειτουργίες που έχουν αρμοδιότητες για το ίδρυμα στο σύνολό του σε ενοποιημένη βάση και για τις θυγατρικές με τέτοιου είδους λειτουργίες σε μεμονωμένη βάση, π.χ. ανθρώπινο δυναμικό και τεχνολογίες πληροφοριών.

• ζ. Η κατηγορία «Ανεξάρτητες λειτουργίες ελέγχου» περιλαμβάνει μόνο μέλη του προσωπικού που δραστηριοποιούνται σε ανεξάρτητες λειτουργίες διαχείρισης κινδύνων, συμμόρφωσης και εσωτερικής επιθεώρησης, όπως περιγράφονται στο τμήμα 19 των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ σχετικά με την εσωτερική διακυβέρνηση βάσει της οδηγίας 2013/36/ΕΕ.
• η. Για το παράρτημα Ι, η κατηγορία «μέλη προσωπικού θυγατρικών που υπάγονται σε ειδικό πλαίσιο αποδοχών» θα πρέπει να θεωρείται ότι περιλαμβάνει το σύνολο των μελών του προσωπικού θυγατρικής η οποία είναι επιχείρηση επενδύσεων, ΟΣΕΚΑ ή ΔΟΕΕ που υπόκειται σε ειδικό πλαίσιο αποδοχών και δεν υπόκειται στην εφαρμογή των απαιτήσεων αποδοχών σε ενοποιημένη βάση, όπως καθορίζεται στο άρθρο 109 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ.
• θ. Η κατηγορία «όλα τα λοιπά μέλη του προσωπικού» περιλαμβάνει τα μέλη του προσωπικού και τα μέλη του διοικητικού οργάνου των θυγατρικών, πλην των EBA Public

επιχειρήσεων επενδύσεων, ΟΣΕΚΑ και ΔΟΕΕ, που δεν μπορούν να καταταχθούν στις κατηγορίες των στοιχείων α) έως η).

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

• Άρθρο 193 3.

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/