44. Töötajate jaotamisel tegevusvaldkondadesse peaksid finantsinstitutsioonid arvestama oma …

Töötajate jaotamisel tegevusvaldkondadesse peaksid finantsinstitutsioonid arvestama oma sisekorraldust ja järgmist.

• a. „Järelevalvefunktsiooni täitev juhtorgan“ peaks hõlmama juhtorgani liikmeid kõige kõrgemal konsolideerimistasandil, kes tegutsevad juhtkonna otsuste tegemise järelevalve ja kontrollimise rollis (st muud kui tegevdirektorid), vastavalt komisjoni rakendusmääruse (EL) 2021/637 tabeli REM1 veeru punkti a juhistele. Finantsinstitutsioonid peaksid määrama tütarettevõtjate juhtorganite liikmed vastavatesse tegevusvaldkondadesse punktides c–i, kus selline jaotus on esitatud, ja muul juhul kategooriasse „muud kindlaksmääratud töötajad“.
• b. „Juhtimisfunktsiooni täitev juhtorgan“ peaks hõlmama juhtorgani liikmeid kõige kõrgemal konsolideerimistasandil, kes vastutavad selle juhtimisfunktsioonide eest (st tegevdirektorid), vastavalt komisjoni rakendusmääruse (EL) 2021/637 tabeli REM1 veeru punkti a juhistele. Finantsinstitutsioonid peaksid määrama tütarettevõtjate juhtorganite liikmed vastavatesse tegevusvaldkondadesse punktides c–i, kus selline jaotus on esitatud, ja muul juhul kategooriasse „muu kõrgem juhtkond“.
• c. „Investeerimispangandus“ peaks hõlmama ettevõtete rahastamist, kauplemist ja müüki, nagu on määratletud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 317 tabelis 2, kapitaliturupõhiseid tehinguid, nagu on määratletud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 193 lõikes 3, ning börsiväliseid investeeringuid.
• d. „Jaepangandus“ peaks hõlmama finantsinstitutsiooni kogu laenutegevust (üksikisikutele ja ettevõtetele).
• e. „Varahaldus“ peaks hõlmama varahaldust:
• i. valimisse kaasatud finantsinstitutsioonis;
• ii. tütarettevõtjates, kes on finantsinstitutsioonid, sealhulgas investeerimisühingud, arvestades määruse (EL) 2019/2033 artikli 1 lõiget 2 või 5; ja
• iii. tütarettevõtjad, kes on investeerimisühingud, vabalt võõrandatavatesse väärtpaberitesse ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad (eurofondid), alternatiivsete investeerimisfondide valitsejad või investeerimisühingud, kelle suhtes kohaldatakse direktiivi 2013/36/EL artikleid 92 ja 94 konsolideeritud alusel pärast antud direktiivi artikli 109 lõike 5 või 6 kohaldamist.
• f. „Ärifunktsioonid“ peaksid hõlmama töötajaid kõigis üksustes, millel on konsolideeritud tasandil vastutus kogu finantsinstitutsiooni eest ja selliseid ülesandeid täitvate tütarettevõtjate eest individuaalsel tasandil, näiteks personalihaldus või IT. EBA Public
• g. „Sõltumatu kontrolli funktsioonid“ peaksid hõlmama ainult sõltumatu riskikontrolli, vastavuskontrolli ja siseauditi üksustes tegutsevaid töötajaid, nagu on kirjeldatud EBA juhtimiskorralduse suuniste 19. jaos vastavalt direktiivile 2013/36/EL.
• h. I lisas tuleks mõistet „töötajad tütarettevõtjates, kelle suhtes kohaldatakse konkreetset tasustamisraamistikku“ mõista nii, et see hõlmab kõiki töötajaid, kes töötavad tütarettevõtjas, kes on investeerimisühing, eurofond või alternatiivse investeerimisfondi valitseja, kelle suhtes kohaldatakse konkreetset tasustamisraamistikku ja kelle suhtes ei kohaldata tasustamisnõudeid konsolideeritud alusel, nagu on sätestatud direktiivi 2013/36/EL artiklis 109.
• i. „Kõik muud töötajad“ peaksid hõlmama tütarettevõtjate (v.a investeerimisühingud, eurofondid ja alternatiivse investeerimisfondi valitsejad) töötajaid ja juhtorgani liikmeid, keda ei saa liigitada punktides a–h nimetatud kategooriatesse.

1. Ülevaade

1.1 Viited

• Artikkel 193 3.

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/