44. Pri razvrščanju zaposlenih na področja poslovanja bi morale institucije upoštevati svojo …

Pri razvrščanju zaposlenih na področja poslovanja bi morale institucije upoštevati svojo notranjo organizacijo in naslednje:

• a. „Upravljalni organ v nadzorni funkciji“ bi moral zajemati člane upravljalnega organa na najvišji ravni konsolidacije v vlogi spremljanja in nadzora nad sprejemanjem odločitev v zvezi z upravljanjem (tj. neizvršne direktorje), kot je opredeljeno v navodilih za stolpec (a) poročila REM1 Izvedbene uredbe Komisije (EU) 2021/637. Institucije bi morale člane upra vljalnega organa podrejenih družb razvrstiti na ustrezna področja poslovanja pod točkami od (c) do (i), če je ustrezna razčlenitev na voljo, sicer pa v kategorijo „drugi zaposleni, katerih poklicne dejavnosti pomembno vplivajo na profil tveganosti institucije“.
• b. „Upravljalni organ v funkciji vodenja“ bi moral zajemati vse člane upravljalnega organa na najvišji ravni konsolidacije, ki so odgovorni za njegove funkcije vodenja (tj. izvršne direktorje), kot je opredeljeno v navodilih k stolpcu (a) poročila REM1 Izvedbene uredbe Komisije (EU) 2021/637. Institucije bi morale člane upravljalnih organov podrejenih družb razvrstiti na ustrezna področja poslovanja pod točkami od (c) do (i), če je ustrezna razčlenitev na voljo, sicer pa v kategorijo „drugo višje vodstvo “.
• c. „Investicijsko bančništvo“ bi moralo vključevati podjetniške finance, trgovanje in prodajo, kot so opredeljeni v členu 317, preglednica 2, Uredbe (EU) št. 575/2013, posle z instrumenti kapitalskega trga, kot so opredeljeni v členu 192(3), in zasebni kapital.
• d. „Bančništvo na drobno“ bi moralo vključevati celotno kreditno aktivnost institucije (namenjeno posameznikom in podjetjem).
• e. „Upravljanje premoženja“ bi moralo vključevati upravljanje premoženja znotraj:
• i. institucije, ki je vključena v vzorec ; EBA Public
• ii. podrejenih družb, ki so institucije, vključno z investicijskimi podjetji, kot so opredeljena v členu 1(2) ali (5) Uredbe (EU) 2019/2033; in
• iii. podrejenih družb, ki so investicijska podjetja, kolektivni naložbeni podjemi za vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP), upravitelji alternativnih investicijskih skladov (UAIS) ali investicijska podjetja, za katera se na konsolidirani podlagi uporabljata člena 92 in 94 Direktive 2013/36/EU, v skladu s členom 109(5) in (6) navedene direktive.
• f. „Korporativne funkcije“ bi morale zajemati zaposlene na vseh funkcijah, ki so odgovorne za celotno institucijo na konsolidirani ravni in za podrejene družbe s takimi funkcijami na posamični ravni, npr. človeški viri, informacijska tehnologija.
• g. „Neodvisne kontrolne funkcije“ bi morale zajemati zgolj zaposlene, ki se ukvarjajo z neodvisnimi funkcijami upravljanja tveganj, skladnosti poslovanja in notranje revizije, kot so opisane v oddelku 19 smernic organa EBA o notranjem upravljanju v skladu z Direktivo 2013/36/EU.
• h. V Prilogi I se šteje, da „zaposleni v podrejenih družbah, za katere se uporablja poseben okvir za prejemke,“ vključujejo vse zaposlene v podrejeni družbi, ki je investicijsko podjetje, KNPVP ali UAIS, za katerega se uporablja poseben okvir za prejemke in na katerega se na konsolidirani podlagi ne nanašajo zahteve glede prejemkov iz člena 109 Direktive 2013/36/EU.
• i. „Vsi drugi zaposleni“ bi morali zajemati zaposlene in člane upravljalnega organa podrejenih družb, razen investicijskih podjetij, KNPVP in UAIS, ki jih ni mogoče razvrstiti v kategorije pod točkami od (a) do (h).

1. Pregled

1.1 Sklici

• Člen 193 3.

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/