Anexo 1 — Criterios de concesión de créditos

Criterios de aceptación de clientes: tipos de clientes, límites de edad de los clientes, historial crediticio de los clientes.

Definición de ingresos aceptables.

Requisitos mínimos de las garantías reales.

Requisitos mínimos de las garantías personales.

Importes máximos de los préstamos.

Plazos máximos de vencimiento de los préstamos.

Requisitos relativos a la amortización (incluida la modalidad de tipos de interés de los préstamos).

Límites basados en el riesgo (concentración, tipo de producto, etc.).

Límites aceptables de la ratio valor del préstamo-valor de la garantía ( LTV ) (para préstamos garantizados).

Límites aceptables de la ratio préstamo-ingresos ( loan-to-income ).

Límites aceptables de la ratio deuda-ingresos ( debt-to-income ).

Límites aceptables de la ratio ingresos-obligación crediticia total ( income-to-total-credit-obligation ) (incluyendo en lo que respecta a los ingresos brutos, los ingresos después de impuestos y primas, los ingresos después de gastos financieros y los ingresos después de otros gastos periódicos).

Importe máximo aceptable del préstamo en relación con la capacidad de pago.

Política de cumplimiento de los requisitos macroprudenciales, cuando proceda.

Préstamos a microempresas y a pequeñas, medianas y grandes empresas

Especificación de mercados geográficos y sectores económicos.

Criterios de aceptación de clientes (es decir, para probabilidades de impago, calificaciones externas, tipos de clientes, historial, etc. específicos).

Requisitos mínimos de ingresos, flujo de efectivo y proyecciones financieras.

Requisitos mínimos de las garantías reales.

Requisitos mínimos de las garantías personales y las mejoras crediticias.

Requisitos mínimos de las cláusulas especiales aceptables.

Requisitos para la disposición del préstamo por parte del prestatario.

Importes máximos de los préstamos.

Límites adecuados aplicables a los préstamos con recurso parcial o sin recurso.

Plazos máximos de vencimiento de los préstamos.

Calendarios de amortización y normas con respecto a la aceptabilidad y los límites aplicables a los préstamos sin amortización periódica y al uso de interest reserves y cash sweep structures .

Límites basados en el riesgo (en relación con la concentración, el tipo de producto, etc.).

Límites aceptables de la ratio valor del préstamo-valor de la garantía ( LTV ) (para préstamos garantizados).

Límites aceptables de la ratio de cobertura del servicio de la deuda ( debt-servicing coverage ).

Límites aceptables de la ratio de cobertura de intereses ( interest coverage ).

Límites aceptables del EBITDA.

Límites aceptables de la ratio de apalancamiento.

Límites aceptables de la ratio deuda-capital ( debt-to-equity ).

Límites aceptables de la ratio préstamo-coste ( loan-to-cost ).

Límites aceptables de la ratio flujos de efectivo-servicio de la deuda ( cash-flow-to-debt-service ).

Límites aceptables de la ratio de rentabilidad de los recursos propios ( return on equity ).

Límites aceptables de la tasa de capitalización (ingresos netos de explotación/valor de mercado).

Normas dirigidas a abordar y mitigar los riesgos asociados con el riesgo medioambiental.

Política de cumplimiento de los requisitos macroprudenciales, cuando proceda.

Préstamos para bienes inmuebles comerciales

Además de los criterios generales aplicables a los préstamos a microempresas y a pequeñas, medianas y grandes empresas descritos anteriormente, las entidades deberán definir los siguientes criterios específicos para cada tipo de producto:

las formas específicas de inmuebles comerciales que tenga previsto financiar la entidad (oficina, comercio minorista, de uso industrial y residencial plurifamiliar, que no esté ocupado ni sea propiedad de hogares; se puede definir como los terrenos y el edificio o edificios situados en ellos, que generan beneficios o ingresos a través de plusvalías o rentas).

Los niveles mínimos de capital que debe aportar el prestatario y el valor de mercado del inmueble comercial hipotecado.

Los límites basados en el riesgo para conceder préstamos para promociones con fines especulativos.

Las normas para evaluar las diferentes fases de la promoción o construcción del inmueble comercial en relación con el crédito dispuesto.

Las normas mínimas relativas a los requisitos de garantías de cumplimiento y de pago y seguros de títulos de propiedad.

Las normas mínimas para garantizar un nivel mínimo de supervisión de la construcción mediante una presencia contratada y una visita a la obra por parte de profesionales que posean la experiencia adecuada, como arquitectos, aparejadores y directores de obra.

Las normas mínimas para evaluar con eficacia la idoneidad y experiencia de cualquier contratista o proveedor de materiales.

Las normas mínimas aplicables a los requisitos previos al alquiler o la venta del inmueble comercial.

Financiación al sector naval

Además de los criterios generales aplicables a la concesión de préstamos a microempresas y a pequeñas, medianas y grandes empresas descritos anteriormente, las entidades deberán definir los siguientes criterios específicos para cada tipo de producto:

El propósito de la financiación (construcción de un buque, compra o explotación).

El tipo de financiación (préstamos respaldados por hipotecas, financiación para la construcción de nuevos buques, préstamos no garantizados/a empresas, financiación intermedia, etc.).

Los términos básicos del contrato de préstamo (duración máxima en función den la vida útil del buque), contribución máxima, primera hipoteca como regla general, participación propia dependiendo del nivel de riesgo de la financiación, etc.).

Los requisitos mínimos en cuanto a los certificados necesarios (clasificación, contaminación, seguridad, etc.).

Los requisitos mínimos en cuanto a los registros/«pabellones» aceptables.

Los requisitos mínimos en cuanto a las sociedades de clasificación aceptables.