Allegato 1 – Criteri di concessione del credito

Criteri di accettazione dei clienti, vale a dire tipi di clienti, limiti di età dei clienti, storia creditizia dei clienti

Definizione di reddito minimo per l’accettazione delle richiesta di finanziamento

Requisiti minimi per le garanzie collaterali

Requisiti minimi per le garanzie personali

Importi massimi dei prestiti

Scadenze massime dei prestiti

Requisiti di ammortamento (incluso il tipo di tasso di interesse per i prestiti)

Limiti basati sul rischio (concentrazione, tipo di prodotto, ecc.)

Limiti accettabili per il rapporto loan-to-value (per i prestiti garantiti)

Limiti accettabili per il rapporto loan-to-income

Limiti accettabili per il rapporto debt-to-income

Limiti accettabili per il rapporto reddito/indebitamento complessivo (tenendo conto del reddito lordo, del reddito al netto di imposte e premi, del reddito al netto degli oneri finanziari, del reddito al netto di altre spese regolari)

Entità massima accettabile del prestito in relazione alla capacità di rimborso

Politica di conformità con requisiti macroprudenziali, se del caso

Prestiti a microimprese, piccole, medie e grandi imprese

Specificazione dei mercati geografici e dei settori economici

Criteri di accettazione dei clienti, vale a dire sulla base di specifiche probabilità di default, rating esterni, tipi di clienti, risultati comprovati, ecc.

Requisiti minimi per i ricavi, il flusso di cassa e le proiezioni finanziarie

Requisiti minimi per le garanzie

Requisiti minimi per le garanzie personali e altri fattori di supporto del credito

Requisiti minimi per le clausole restrittive accettabili

Requisiti per il prelievo di credito da parte del cliente

Importi massimi dei prestiti

Limiti adeguati per i prestiti senza rivalsa o con rivalsa parziale

Scadenze massime dei prestiti

Piani di ammortamento e norme per l’ammissibilità e i limiti dei prestiti non ad ammortamento e per l’utilizzo delle riserve di interessi e delle strutture di «cash sweep»

Limiti basati sul rischio (in termini di concentrazione, tipo di prodotto, ecc.)

Limiti accettabili per il rapporto loan-to-value (per i prestiti garantiti)

Limiti accettabili per il rapporto di copertura del servizio del debito

Limiti accettabili per il rapporto di copertura degli interessi

Limiti accettabili per l’EBITDA

Limiti accettabili per il coefficiente di leva finanziaria

Limiti accettabili per il rapporto debt-to equity

Limiti accettabili per il rapporto loan-to-cost

Limiti accettabili per il rapporto cash flow-to-debt service

Limiti accettabili per l’indic atore retun-to-equity e redditività dei mezzi propri

Limiti accettabili per il tasso di capitalizzazione (risultato netto di gestione/valore di mercato)

Standard per la gestione e l’attenuazione dei rischi di natura ambientale

Politica di conformità con requisiti macroprudenziali, se del caso

Prestiti su immobili non residenziali

In aggiunta ai criteri generali per la concessione di prestiti alle microimprese, piccole, medie e grandi imprese sopra indicati, gli enti dovrebbero stabilire i seguenti criteri specifici per tipo di prodotto:

Specifiche forme di immobili non residenziali che un ente intende finanziare (uffici, esercizi al dettaglio, strutture industriali, immobili residenziali multifamiliari che non sono di proprietà né occupati da famiglie; sono definibili come il terreno e l’edificio o gli edifici costruiti su di esso che generano profitto o reddito da plusvalenze o locazione)

I livelli minimi di mezzi propri che il cliente deve fornire e il valore di mercato dell’immobile non residenziale ipotecato

Limiti basati sul rischio per la concessione di prestiti per lo sviluppo immobiliare speculativo

Standard per valutare diverse f asi di sviluppo/costruzione dell’immobile non residenziale in relazione al prelievo di credito

Standard minimi relativi ai requisiti per le garanzie di esecuzione e di pagamento e per l’assicurazione del titolo di proprietà

Standard minimi per assicurare un livello minimo di supervisione della costruzione attraverso una presenza contrattata e una visita in loco di professionisti esperti e idonei, ad esempio architetti, geometri e responsabili di cantiere

Standard minimi per valutare efficacemente l’idoneità e l’esperienza di qualsiasi appaltatore o fornitore di materiali

Standard minimi per i requisiti pre-locazione/pre-vendita per gli immobili non residenziali

Shipping

In aggiunta ai criteri generali per la concessione di prestiti alle microimprese, piccole, medie e grandi imprese sopra indicati, gli enti dovrebbero stabilire i seguenti criteri specifici per tipo di prodotto:

La finalità del finanziamento (costruzione di navi, acquisto, gestione)

Il tipo di finanziamento (prestito ipotecario, finanziamenti di nuova costruzione, prestito non garantito/societario, mezzanino, ecc.)

Condizioni di base del contratto di prestito (durata massima sulla base della vita della nave), contributo massimo, ipoteca di primo grado quale norma, partecipazione con mezzi propri in funzione della rischiosità del finanziamento, ecc.)

Requisiti minimi per i certificati necessari (classificazione, inquinamento, sicurezza, ecc.)

Requisiti minimi per i registri e le «bandiere» accettabili

Requisiti minimi per gli enti di classificazione navale accettabili