4.4 Laenuotsuse tegemine

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid kehtestama selge ja hästi dokumenteeritud laenuotsuste tegemise raamistiku, milles määratakse kindlaks asutuses laenuotsustega seotud vastutuse selge ja usaldusväärne struktuur, sh laenuotsuste tegijate hierarhia kirjeldus ning nende paigutus asutuse organisatsioonilises ja äristruktuuris ja vastavad aruandlusahelad.

Laenuotsuse tegijate struktuur peaks olema kooskõlas krediidiriskivalmiduse, põhimõtete ja piirangutega ning nendesse lõimitud ja kajastama asutuse ärimudelit. Laenuotsuse tegijate paigutus organisatsioonilises ja äristruktuuris peaks kajastama organisatsiooni astmelist krediidiriskivalmidust ja -limiite ning põhinema objektiivsetel kriteeriumidel, sh riskinäitajatel.

Laenuotsuste tegemise raamistik peaks selgelt väljendama iga laenuotsuse tegija ja automatiseeritud mudeli volitusi ja piiranguid kooskõlas punktis 4.3.4 sellistele mudelitele seatud kriteeriumidega. Need volitused ja piirangud peaksid arvestama laenuportfelli ülesehitust, sh selle kontsentratsiooni ja hajutamise eesmärke seoses ärivaldkondade, geograafiliste piirkondade, majandussektorite ja toodetega, ning krediidilimiite ja maksimaalseid riskipositsioone. Vajaduse korral peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud määrama volituste ajapiirangud või delegeeritud kinnituste mahu.

Laenuotsuse tegemise volituste, sh limiitide delegeerimisel töötajatele peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud võtma arvesse vastava otsusega seotud laenu üksikasju, sh selle suurust ja keerukust ning laenuvõtja tüüpi ja riskiprofiili. Lisaks tuleks tagada, et töötajad on nõuetekohaselt koolitatud, neil on piisav pädevus ja töökogemus seoses neile delegeeritud volitusega.

Laenuotsuste tegemise raamistik peaks võtma arvesse otsuse tegemise riskiaspekti. Samuti tuleks arvestada laenutoote ja -võtja eripära, sh toote liiki, krediidiinstrumendi või limiidi suurust ning laenuvõtja riskiprofiili.

Raamistikus peaks olema täpsustatud ka krediidikomisjonide töökord ja nende liikmete rollid, sh asjakohasel juhul näiteks hääletamise kord (üksmeel või lihthäälteenamus).

Kui krediidiasutused ja investeerimisühingud annavad riskijuhtimise funktsiooni juhile positiivsete laenuotsuste vetoõiguse, tuleks kaaluda sellise vetoõiguse andmist ka teistele riskijuhtimises osalevatele töötajatele, et vetoõigust saaks asjakohasel juhul kasutada kõigil juhtkonnast madalamatel laenuotsuse tegemise tasanditel. Täpsustada tuleks vetoõiguste ulatuse, eskalatsiooni- või edasikaebamise kord ja kuidas juhtkond on asjasse kaasatud.

4.4.1 Objektiivsus ja erapooletus laenuotsuse tegemisel

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid kooskõlas EBA sisejuhtimise suunistega tagama, et laenuotsuste tegijate tehtud otsused oleks erapooletud ja objektiivsed ning neid ei mõjutaks huvide konfliktid. Nimelt peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud nende suuniste raames tagama, et laenuotsuse tegemises osalevad isikud, nt töötajad ja juhtkonna liikmed, ei osale laenuotsuse tegemises järgmistel juhtudel:

• a. kui laenuotsuse tegemises osaleval isikul on laenuvõtjaga isiklik või ametialane suhe (muu kui asutuse esindamisest tulenev ametialane suhe);
• b. kui laenuotsuse tegemises osalev isikul on laenuvõtjaga seoses otsene või kaudne, tegelik või võimalik, rahaline või mitterahaline, majanduslik või muu huvi;
• c. kui laenuotsuse tegemises osaleval isikul on laenuvõtjale lubamatu poliitiline mõju või temaga poliitiline suhe.

Hoolimata sellest, millist juhtimisstruktuuri krediidiasutus või investeerimisühing laenuotsuste tegemise raamistiku rakendamiseks kasutab, tuleks kehtestada põhimõtted, kord ja organisatsioonilised kontrollimehhanismid, millega tagatakse laenuotsuse tegemise protsessi objektiivsus ja erapooletus. Need põhimõtted, kord ja organisatsioonilised kontrollimehhanismid, sh kõik leevendusmeetmed, peaksid olema selgelt määratletud ja mõistetavad ning suunatud võimalike huvide konfliktide lahendamisele. Asutused peaksid tagama laenuotsuse tegijate tehtud otsuste, sh positiivsete otsuste tõhusa järelevalve, et need oleksid objektiivsed ja erapooletud.