4.4 Rozhodovanie o poskytnutí úveru

Inštitúcie by mali vytvoriť jasný a dobre zdokumentovaný rám e c pre rozhodovanie o poskytnutí úveru, ktorý by mal stanovovať jasnú a správnu štruktúru pre povinnosti v oblasti rozhodovania

• o poskytnutí úveru v rámci inštitúcie vrátane opisu hierarchie subjektov rozhodujúcich
• o poskytnutí úveru a ich pridelenia v rámci organizačnej a obchodnej štruktúry inštitúcie a ich hierarchických vzťahov.

Štruktúra subjektov rozhodujúcich o poskytnutí úveru by mala byť v súlade s rizikovým apetítom pre kreditné riziko, politikami a limitmi týkajúcimi sa kreditného rizika, mala by do nich byť začlenená a mala by odzrkadľovať obchodný model inštitúcií. Rozdelenie subjektov rozhodujúcich o poskytnutí úveru v rámci organizačnej a obchodnej štruktúry by malo odzrkadľovať kaskádový rizikový apetít a limity týkajúce sa kreditného rizika v rámci organizácie, a malo by byť založené na objektívnych kritériách vrátane indikátorov rizika.

Rámec pre rozhodovanie o poskytnutí úveru by mal jasne určovať rozhodovacie právomoci a obmedzenia každého subjektu s rozhodovacou právomocou a každého automatizovaného modelu na účely rozhodovania o poskytnutí úveru, a to v súlade s kritériami pre takéto modely stanovenými v oddiele 4.3.4. Tieto právomoci a obmedzenia by mali zohľadňovať vlastnosti úverového portfólia vrátane jeho cieľov koncentrácie a diverzifikácie, ktoré sa týkajú obchodných línií, zemepisných oblastí, hospodárskych odvetví a produktov, ako aj kreditných limitov a maximálnych expozícií. V prípade potreby by inštitúcie mali stanoviť časové obmedzenia pre delegované právomoci alebo rozsah delegovaných schválení.

Pri delegovaní právomocí rozhodovať o poskytnutí úveru vrátane limitov na zamestnancov by inštitúcie mali zvážiť osobitosti úverových nástrojov, na ktoré sa vzťahuje toto individuálne rozhodovanie, vrátane ich veľkosti a zložitosti, ako aj typy a rizikové profily dlžníkov. Inštitúcie by mali takisto zabezpečiť, aby boli títo zamestnanci primerane odborne pripravení a mali príslušné odborné znalosti a úroveň nadriadenosti v súvislosti s osobitnou právomocou, ktorou sa poverujú.

Rámec pre rozhodovanie o poskytnutí úveru by mal zohľadňovať perspektívu rizika v rozhodovacom procese. Mal by takisto brať do úvahy osobitosti úverových produktov a dlžníkov vrátane druhu produktu, veľkosti úverového nástroja alebo limitu, ako aj rizikový profil dlžníka.

V tomto rámci by mali byť takisto uvedené pracovné postupy výborov pre poskytovanie úverov a úlohy ich členov, prípadne vrátane aspektov, ako sú postupy pri hlasovaní (jednomyseľnosť alebo jednoduchá väčšina hlasov).

Ak inštitúcie v súvislosti s kladnými rozhodnutiami o poskytnutí úveru udelia vedúcemu pracovníkovi vo funkcii riadenia rizík osobitné práva veta, inštitúcie by mali zvážiť udelenie takýchto práv veta ďalším zamestnancom v rámci funkcie riadenia rizík pre osobitné rozhodnutia o úvere s cieľom zabezpečiť, aby sa takéto veto mohlo uplatňovať v prípade potreby na všetkých úrovniach rámca pre rozhodovanie o poskytnutí úveru, ktoré spadajú pod úroveň riadiaceho orgánu. Inštitúcie by mali uviesť rozsah týchto práv veta, eskalačné postupy alebo postupy odvolacieho konania a spôsob zapojenia riadiaceho orgánu.

4.4.1 Objektívnosť a nestrannosť pri rozhodovaní o poskytnutí úveru

Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby boli rozhodnutia prijaté subjektmi rozhodujúcimi o poskytnutí úveru nestranné a objektívne a aby neboli nepriaznivo ovplyvnené žiadnym konfliktom záujmov, a to v súlade s Usmerneniami EBA o vnútornom riadení. Konkrétnejšie, na účely týchto usmernení by inštitúcie mali zabezpečiť, aby sa žiadna osoba zúčastňujúca sa na rozhodovaní o poskytnutí úveru, ako sú zamestnanci a členovia riadiaceho orgánu, nezúčastňovala na rozhodnutiach o poskytnutí úveru, ak nastane niektorý z týchto prípadov:

• a. akákoľvek osoba zúčastňujúca sa na rozhodovaní o poskytnutí úveru má osobný alebo pr acovný vzťah (okrem pracovného vzťahu pri zastupovaní inštitúcie) s dlžníkom;
• b. akákoľvek osoba zúčastňujúca sa na rozhodovaní o poskytnutí úveru má ekonomický alebo akýkoľvek iný záujem, či už priamy, alebo nepriamy, skutočný alebo potenciálny, finančný alebo nefinančný, súvisiaci s dlžníkom;
• c. akákoľvek osoba zúčastňujúca sa na rozhodovaní o poskytnutí úveru má neprimeraný politický vplyv na dlžníka alebo s ním má politický vzťah.

Bez ohľadu na riadiace štruktúry zavedené v inštitúciách na uplatňovanie rámca pre rozhodovania o poskytnutí úveru by inštitúcie mali mať zavedené politiky, postupy a organizačné kontroly, ktorými sa zaručuje a zabezpečuje objektívnosť a nestrannosť v procese rozhodovania o poskytnutí úveru. Tieto politiky, postupy a organizačné kontroly vrátane všetkých zmierňujúcich opatrení by mali byť jasne vymedzené a pochopené a mali by riešiť všetky potenciálne konflikty záujmov. Inštitúcie by mali zabezpečiť účinný dohľad nad rozhodnutiami prijatými subjektmi rozhodujúcimi o poskytnutí úveru vrátane poskytovania úverov s cieľom zaistiť ich objektívnosť a nestrannosť.