4.4 Sprendimų dėl kreditų priėmimas

Įstaigos turėtų sukurti aiškią ir gerai dokumentuotą sprendimų dėl kreditų priėmimo sistemą, kuria turėtų būti įsteigta aiški ir patikima įstaigos sprendimų dėl kreditų priėmimo pareigų struktūra, įskaitant sprendimus dėl kreditų priimančių asmenų hierarchijos aprašymą ir jų pasiskirstymą įstaigos organizacinėje ir verslo struktūroje ir atskaitomybės ryšius.

Sprendimus dėl kreditų priimančių asmenų struktūra turėtų atitikti kredito rizikos apetitą, politiką ir ribas, būti į juos integruota ir derėti su įstaigų verslo modeliu. Paskirstant sprendimus dėl kreditų priimančius asmenis organizacinėje ir verslo struktūroje reikėtų atsižvelgti į kintantį organizacijos kredito rizikos apetitą ir ribas ir vadovautis objektyviais kriterijais, įskaitant rizikos rodiklius.

Sprendimų dėl kreditų priėmimo struktūroje turėtų būti aiškiai aprašyti sprendimų priėmimo įgaliojimai ir kiekvieno sprendimus dėl kreditų priimančio asmens ir visų sprendimų dėl kreditų priėmimo tikslais naudojamų automatinių modelių apribojimai, remiantis tokiems modeliams taikomais kriterijais, nustatytais 4.3.4 poskirsnyje. Nustatant įgaliojimus ir apribojimus turėtų būti remiamasi kredito portfelio charakteristikomis, įskaitant jo koncentracijos ir diversifikavimo tikslus, atsižvelgiant į verslo linijas, geografinę aprėptį, ekonomikos sektorius ir produktus, taip pat į kredito limitus ir didžiausias pozicijas. Tam tikrais atvejais įstaigos turėtų nustatyti deleguotųjų įgaliojimų terminą arba deleguotųjų patvirtinimų dydį.

Suteikdamos darbuotojams sprendimų dėl kreditų priėmimo įgaliojimus, įskaitant apribojimus, įstaigos turėtų atsižvelgti į kreditų, dėl kurių suteikiami būtent šie sprendimų priėmimo įgaliojimai, ypatumus, įskaitant jų dydį ir sudėtingumą, bei skolininkų rūšis ir rizikos profilius. Įstaigos taip pat turėtų užtikrinti, kad tokie darbuotojai būtų tinkamai apmokyti ir turėtų atitinkamos patirties bei eitų atitinkamo lygio pareigas, atsižvelgiant į konkrečius jiems suteikiamus įgaliojimus.

Sprendimų dėl kreditų priėmimo sistemoje turėtų būti atsižvelgiama į su sprendimų priėmimu susijusią riziką. Taip pat reikėtų atsižvelgti į kredito produktų ir skolininkų ypatumus, įskaitant produkto rūšį, kredito dydį ar limitą ir skolininko rizikos profilį.

Sistemoje taip pat reikėtų apibrėžti kredito komitetų darbo sąlygas ir jų narių funkcijas, kai taikytina, įskaitant tokius aspektus, kaip balsavimo tvarka (vienbalsiškumas arba paprastoji balsų dauguma).

Jeigu įstaigos suteikia rizikos valdymo funkcijos vadovui konkrečias veto teises dėl teigiamų sprendimų dėl kreditų, įstaigos turėtų apsvarstyti galimybę tokias veto teises dėl konkrečių kredito sprendimų suteikti papildomiems rizikos valdymo funkciją atliekantiems darbuotojams siekdamos užtikrinti, kad prireikus veto teise būtų galima pasinaudoti visais už valdymo organą žemesniais sprendimų dėl kreditų priėmimo sistemos lygmenimis. Įstaigos turėtų nustatyti tokių veto teisių taikymo sritį, klausimų perdavimo spręsti aukštesniu lygmeniu arba skundų pateikimo procedūras ir valdymo organo dalyvavimo tvarką.

4.4.1 Sprendimų dėl kreditų priėmimo objektyvumas ir nešališkumas

Įstaigos turėtų užtikrinti, kad sprendimus dėl kreditų priimančių subjektų sprendimai būtų nešališki ir objektyvūs ir kad jiems nedarytų neigiamo poveikio joks interesų konfliktas, kaip numatyta EBI vidaus valdymo gairėse. Konkrečiau kalbant, remdamosi šiomis gairėmis įstaigos turėtų užtikrinti, kad bet koks priimant sprendimus dėl kreditų dalyvaujantis asmuo, kaip antai darbuotojai arba valdymo organo nariai, neturėtų dalyvauti priimant sprendimus dėl kreditų, jeigu įvyktų bet kuris iš toliau išvardytų įvykių:

• a. bet koks priimant sprendimus dėl kreditų dalyvaujantis asmuo su skolininku turi asmeninių ar profesinių santykių (nesusijusių su profesiniais santykiais atstovaujant institucijai);
• b. bet koks priimant sprendimus dėl kreditų dalyvaujantis asmuo turi su skolininku susijusių ekonominių ar kitų interesų, įskaitant tiesioginius ar netiesioginius, faktinius ar galimus, finansinius ar nefinansinius;
• c. bet koks priimant sprendimus dėl kreditų dalyvaujantis asmuo turi netinkamą politinę įtaką skolininkui arba politinius santykius su juo.

Neatsižvelgiant į įstaigose įdiegtas valdymo struktūras, skirtas užtikrinti sprendimų dėl kreditų priėmimo sistemos veikimą, įstaigose turėtų būti politika, procedūros ir organizacinės kontrolės priemonės, kuriomis būtų garantuojamas ir užtikrinamas sprendimų dėl kreditų priėmimo proceso objektyvumas ir nešališkumas. Tokia politika, procedūros ir organizacinės kontrolės priemonės, įskaitant bet kokias rizikos mažinimo priemones, turėtų būti aiškiai apibrėžtos ir suprantamos ir jas taikant turėtų būti pašalinami visi galimi interesų konfliktai. Įstaigos turėtų užtikrinti veiksmingą sprendimus dėl kreditų priimančių subjektų sprendimų, įskaitant kreditų suteikimą, priežiūrą siekdamos užtikrinti jų objektyvumą ir nešališkumą.