4.4 Meetmed, mida krediidiasutus või investeerimisühing peab võtma, et tagada määruse (EL) nr 575/2013 artikli 395 lõike 1 kohaste piirmäärade järgimise õigeaegne taastamine

Kui pädev asutus on andnud krediidiasutusele või investeerimisühingule määruse (EL) nr 575/2013 artikli 395 lõike 1 kohaste piirmäärade järgimise taastamiseks 3 kuust pikema tähtaja, peab krediidiasutus või investeerimisühing esitama vastavuskava piirmäärade järgimise õigeaegse taastamiseks.

Vastavuskava peaks hõlmama vähemalt järgmist:

• a. asjaomase riskipositsiooni (asjaomaste riskipositsioonide) vähendamise kord;
• b. krediidiasutuse või investeerimisühingu omavahendite suurendamise meetmed, kui see on vajalik;
• c. sisemise riskijuhtimise ja kontrolliprotsesside tugevdamise kord;
• d. krediidiasutuse või investeerimisühingu vastavuspoliitika vajalikud muudatused;
• e. asjakohased menetlused meetmete õigeaegse võtmise tagamiseks; ja
• f. üksikasjalik meetmete rakendamise ajakava, sealhulgas nõuetele vastavuse taastamise kavandatav kuupäev.

Krediidiasutuse või investeerimisühingu kavandatavad meetmed peaksid sisaldama kõigi vastavuskava tõhusa ja õigeaegse täitmise prognoositavate riskide või takistuste kirjeldust.

Pädev asutus peaks hindama meetmete asjakohasust, piisavust ja teostatavust, et tagada piirmäärade järgimise õigeaegne taastamine stabiilsel ja pideval alusel, ning kas üksikasjalik ajakava on asjakohane ja saavutatav.

Kui pädeval asutusel on meetmetega seoses olulisi küsimusi, peaks ta krediidiasutust või investeerimisühingut sellest viivitamata teavitama.

Krediidiasutus või investeerimisühing peaks pädevat asutust viivitamata teavitama, kui mõnda ettenähtud meetmetest ei saa kavakohaselt täita. Pädev asutus peaks meetmete rakendamist hoolikalt jälgima, et tagada piirmäärade järgimise tõhus ja õigeaegne taastamine. Eelkõige peaks ta jälgima, kas erinevad vahe-eesmärgid on täielikult saavutatud. Kui krediidiasutus või investeerimisühing ei täida ühtegi neist vahe-eesmärkidest, peaks pädev asutus nõudma krediidiasutuselt või investeerimisühingult selliste puuduste asjakohast lahendamist.

Pädeva asutuse järelevalve sagedus ja intensiivsus peaksid olema piisavad ja proportsionaalsed rikkumise põhjuse ja suurusega, selle võimaliku mõjuga krediidiasutusele või investeerimisühingule ning vastavuskava ja vähem kui 3-kuuste perioodide jooksul võetud meetmete eripäraga. Samuti peaks see arvestama asjaomas(t)e riskipositsiooni(de) arengut krediidiasutuse või investeerimisühingu regulaarselt esitatava teabe alusel. Vajaduse korral peaks pädev asutus nõudma lisateavet.

Pädev asutus peaks otsustama ja teatama, kas krediidiasutus või investeerimisühing peaks seoses sisekontrolli ja riskijuhtimisprotsessidega läbi viima sise- või välisauditi, mille tulemused tuleks edastada nii krediidiasutuse või investeerimisühingu juhtorganile kui ka pädevale asutusele.

Pädev asutus peaks kehtestama standardse ja dokumenteeritud protseduuri koos selgete juhistega, mis kirjeldavad vajalikke etappe jälgimaks, et rikkumisest teatanud krediidiasutused või investeerimisühingud taastavad piirmäärade järgimise õigeaegselt.

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid tagama vastavalt EBA suunistele sisejuhtimise kohta, et nende juhtorganid teevad järelevalvet ja jälgivad võetud meetmete rakendamist, et tagada määruse (EL) nr 575/2013 artikli 395 lõike 1 kohaste piirmäärade järgimise nõuetekohane ja õigeaegne taastamine.