4.4 Az 575/2013/EU rendelet 395. cikkének (1) bekezdése szerinti határértékeknek az intézmény általi belátható időn belül történő újbóli megfelelés érdekében hozandó intézkedések

Amennyiben az illetékes hatóság 3 hónapnál hosszabb időt biztosított az intézménynek az 575/2013/EU rendelet 395. cikkének (1) bekezdése szerinti határértékeknek való újbóli megfelelésre, az inté zménynek a határértékeknek belátható időn belül történő újbóli megfelelésre irányuló megfelelési tervet kell benyújtania.

A megfelelési tervnek legalább a következőkre kell kiterjednie:

• a. az érintett kitettség(ek) csökkentésére irányuló intézkedések;
• b. szükség esetén az intézmény szavatolótőkéjének növelésére irányuló intézkedések;
• c. a belső kockázatkezelési és kontrolleljárások megerősítésére irányuló intézkedések;
• d. az intézmény megfelelési politikájának esetlegesen szükséges módosításai;
• e. az intézkedések megfelelő időben történő végrehajtásának biztosítására szolgáló megfelelő eljárások; és
• f. az intézkedések végrehajtásának részletes ütemterve, ideértve az újbóli megfelelés tervezett időpontját is.

Az intézmény által javasolt intézkedések között szerepelnie kell a megfelelési terv eredményes és időszerű végrehajtásához kapcsolódó esetleges kockázatok vagy akadályok leírásának.

Az illetékes hatóságnak értékelnie kell az intézkedések megfelelőségét, elégségességét és megvalósíthatóságát a tekintetben, hogy stabil és folyamatos módon biztosítsák a belátható időn belül történő újbóli megfelelést, valamint azt, hogy a részletes ütemterv megfelelő és teljesíthető -e.

Amennyiben az illetékes hatóságnak jelentős aggályai vannak az intézkedéseket illetően, haladéktalanul tájékoztatnia kell az intézményt.

Az intézménynek haladéktalanul tájékoztatnia kell az illetékes hatóságot, amennyiben egyes előirányzott intézkedések nem valósíthatók meg a tervezettek szerint. Az illetékes ha tóságnak szorosan figyelemmel kell kísérnie az intézkedések végrehajtását annak érdekében, hogy meggyőződjön a megfeleléshez való eredményes és belátható időn belül történő visszatérésről. Figyelemmel kell kísérnie különösen, hogy a különböző mérföldköveke t teljes mértékben teljesítették-e. Amennyiben az intézmény bizonyos mérföldköveket nem ér el, az illetékes hatóságnak elő kell írnia az intézmény számára, hogy megfelelően orvosolja ezeket a hiányosságokat.

Az illetékes hatóság általi figyelemmel kísérés gyakoriságának és intenzitásának a határértékek megsértésének okára és méretére, az intézményre gyakorolt lehetséges hatására, valamint a megfelelési terv sajátosságaira és a 3 hónapnál rövidebb időszakok alatt hozott intézkedésekre tekintettel megfelelőne k és arányosnak kell lennie. A figyelemmel kísérés során az intézmény által szolgáltatott rendszeres információk alapján figyelembe kell venni az érintett kitettség(ek) alakulását is. Az illetékes hatóságnak további információkat kell kérnie, amikor erre s zükség van.

Az illetékes hatóságnak döntenie kell arról, hogy az intézménynek le kell- e folytatnia a belső kontroll- és kockázatkezelési eljárásokra vonatkozó belső vagy külső ellenőrzést, amelynek eredményeit közölni kell mind az intézmény vezető testület ével, mind az illetékes hatósággal, továbbá ezen döntését közölnie kell az intézménnyel.

Az illetékes hatóságnak rendelkeznie kell egy standardizált és dokumentált eljárással, amely az annak ellenőrzésére vonatkozó szükséges lépéseket leíró világos utasítá sokat tartalmazza, hogy a határértékek megsértését bejelentő intézmények belátható időn belül visszatérnek-e a megfeleléshez.

Az intézményeknek az EBH belső irányításról szóló iránymutatásaival összhangban biztosítaniuk kell, hogy vezető testületük felügyelje és figyelemmel kísérje az 575/2013/EU rendelet 395. cikkének (1) bekezdése szerinti határértékeknek való, belátható időn belül történő újbóli megfelelés biztosítás érdekében hozott intézkedések végrehajtását.