4.4 Pasākumi, kas jāveic, lai nodrošinātu savlaicīgu atgriešanos pie atbilstības Regulas (ES) Nr. 575/2013 395. panta 1. punktā noteiktajiem limitiem

Ja kompetentā iestāde ir piešķīrusi iestādei laikposmu, kas pārsniedz 3 mēnešus, lai atjaunotu atbilstību Regulas (ES) Nr. 575/2013 395. panta 1. punktā noteiktajiem limitiem, iestāde iesniedz atbilstības plānu savlaicīgai atbilstības atjaunošanai.

Atbilstības plānā jāiekļauj vismaz šādi elementi:

• a. pasākumi attiecīgā( - o) lielā riska darījuma( - u) samazināšanai;
• b. pasākumi, lai vajadzības gadījumā palielinātu iestādes pašu kapitālu;
• c. iekšējās riska pārvaldības un kontroles procesu pastiprināšanas pasākumi;
• d. visi nepieciešamie grozījumi iestādes atbilstības politikā;
• e. piemērotas procedūras, lai nodrošinātu pasākumu savlaicīgu īstenošanu; un
• f. detalizēti izstrādāts pasākumu īstenošanas grafiks, tostarp paredzētais datums, kad jāatgriežas pie atbilstības nodrošināšanas.

Iestādes ierosinātajos pasākumos būtu jāiekļauj apraksts par jebkādiem paredzamiem riskiem vai šķēršļiem atbilstības plāna efektīvai un savlaicīgai izpildei.

Kompetentajai iestādei būtu jānovērtē pasākumu piemērotība, pietiekamība un īstenojamība, lai nodrošinātu savlaicīgu un pastāvīgu atgriešanos pie atbilstības ievērošanas, un tas, vai detalizētais grafiks ir piemērots un sasniedzams.

Ja kompetentajai iestādei ir būtiskas bažas par pasākumiem, tai nekavējoties jāinformē iestāde.

Iestādei nekavējoties jāinformē kompetentā iestāde, ja dažus paredzētos pasākumus nav iespējams īstenot, kā plānots. Kompetentajai iestādei būtu cieši jāuzrauga pasākumu īstenošana, lai pārliecinātos par efektīvu un savlaicīgu atgriešanos pie atbilstības. Jo īpaši tai būtu jāuzrauga, vai pilnībā ir izpildīti dažādie starpposma mērķi. Ja iestāde nesasniedz kādu no minētajiem starpposma mērķiem, kompetentajai iestādei jāpieprasa, lai iestāde pienācīgi novērš šādas nepilnības.

Kompetentās iestādes uzraudzības biežumam un intensitātei vajadzētu būt atbilstošai un samērīgai ar pārkāpuma cēloni un apjomu, tā iespējamo ietekmi uz iestādi un atbilstības plāna specifiku, kā arī pasākumiem, kas veikti mazāk nekā 3 mēnešu laikā. Tai arī jāņem vērā attiecīgā( - o) lielā riska darījuma( - u) attīstība, pamatojoties uz iestādes regulāri sniegto informāciju. Ja tas ir nepieciešams, kompetentā iestāde pieprasa papildu informāciju.

Kompetentajai iestādei būtu jāizlemj un jāpaziņo, vai iestādei būtu jāveic iekšējā vai ārējā revīzija attiecībā uz iekšējo kontroli un riska pārvaldības procesiem, kuras rezultāti būtu jāpaziņo gan iestādes vadības struktūrai, gan kompetentajai iestādei.

Kompetentajai iestādei būtu jāievieš standarta un dokumentēta procedūra ar skaidriem norādījumiem, kas apraksta nepieciešamos pasākumus, lai uzraudzītu to, ka iestādes, kas paziņojušas par pārkāpumu, laikus atgriežas pie atbilstības.

Iestādēm saskaņā ar EBI Pamatnostādnēm par iekšējo pārvaldību būtu jānodrošina, ka to vadības struktūra pārrauga un uzrauga veikto pasākumu īstenošanu, kas nodrošina pienācīgu un savlaicīgu atgriešanos pie atbilstības Regulas (ES) Nr. 575/2013 395. panta 1. punktā noteiktajiem limitiem.