395 straipsnio 1 dalyje nustatytas ribas

Jei kompetentinga institucija įstaigai nustatė ilgesnį nei 3 mėnesių laikotarpį atitikčiai atkurti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 395 straipsnio 1 dalyje nustatytas ribas, įstaiga pateikia atitikties atkūrimo laiku planą.

Atitikties plane turėtų būti bent šie elementai:

• a. atitinkamų pozicijų mažinimo priemonės;
• b. prireikus – priemonės įstaigos nuosavoms lėšoms padidinti;
• c. vidaus rizikos valdymo ir kontrolės procesų stiprinimo tvarka;
• d. visi būtini įstaigos atitikties politikos pakeitimai;
• e. tinkamos procedūros, užtikrinančios priemonių įgyvendinimą laiku; ir
• f. išsamus priemonių įgyvendinimo tvarkaraštis, įskaitant numatomą atitikties atkūrimo datą.

Įstaigos siūlomos priemonės turėtų apimti bet kokios numatomos rizikos arba kliūčių, trukdančių veiksmingai ir laiku įgyvendinti atitikties planą, aprašymą .

Kompetentinga institucija turėtų įvertinti priemonių tinkamumą, pakankamumą ir įgyvendinamumą, kad būtų nuosekliai ir nuolat užtikrinamas atitikties atkūrimas laiku ir kad išsamus tvarkaraštis būtų tinkamas ir įgyvendinamas.

Jei kompetentinga institucija turi kokių nors esminių abejonių dėl priemonių, ji turėtų nedelsdama apie tai informuoti įstaigą.

Įstaiga turėtų nedelsdama informuoti kompetentingą instituciją, jei kai kurių numatytų priemonių neįmanoma įgyvendinti taip, kaip planuota. Kompetentinga institucija turėtų atidžiai stebėti, kaip įgyvendinamos priemonės, kad būtų užtikrintas veiksmingas atitikties atkūrimas laiku. Visų pirma ji turėtų stebėti, ar pasiekiami užsibrėžti tarpiniai rezultatai. Jei įstaiga nepasiekia kurio nors iš tarpinių rezultatų, kompetentinga institucija turėtų reikalauti, kad įstaiga tinkamai spręstų tokių trūkumų klausimą.

Kompetentingos institucijos vykdomos stebėsenos dažnumas ir intensyvumas turėtų būti pakankamas ir proporcingas pažeidimo priežastims ir dydžiui, jo galimam poveikiui įstaigai ir atitikties plano ypatumams, taip pat priemonėms, kurių imtasi trumpesniais nei 3 mėnesių laikotarpiais. Ji taip pat turėtų atsižvelgti į atitinkamos ( - ų) pozicijos ( - ų) raidą, remdamasi įstaigos reguliariai teikiama informacija. Prireikus kompetentinga institucija turėtų paprašyti papildomos informacijos.

Kompetentinga institucija turėtų nuspręsti ir pranešti, ar įstaiga turėtų atlikti vidaus ar išorės auditą dėl vidaus kontrolės ir rizikos valdymo procesų, kurio rezultatai turėtų būti pateikti ir įstaigos valdymo organui, ir kompetentingai institucijai.

Kompetentinga institucija turėtų būti parengusi standartinę ir dokumentais įformintą procedūrą su aiškiais nurodymais, kuriuose būtų aprašyti būtini veiksmai, skirti stebėti, ar apie pažeidimą pranešusios įstaigos laiku atkuria atitiktį reikalavimams.

Pagal EBI vidaus valdymo gaires įstaigos turėtų užtikrinti, kad jų valdymo organai prižiūrėtų ir stebėtų, kaip įgyvendinamos priemonės, skirtos užtikrinti, kad tinkamai ir laiku būtų atkurta atitiktis pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 395 straipsnio 1 dalyje nustatytas ribas.