4.4 Măsurile care trebuie luate pentru a asigura redresarea rapidă în vederea respectării de către instituție a cerințelor privind limitele prevăzute la articolul 395 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

În cazul în care o autoritate competentă a acordat unei instituții o perioadă de timp mai mare de 3 luni pentru a se redresa în vederea respectării cerințelor privind limitele prevăzute la articolul 395 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituția prezintă un plan de conformitate pentru redresarea rapidă în vederea respectării cerințelor.

Planul de conformitate trebuie să includă cel puțin următoarele:

• a. măsuri de reducere a expunerii (expunerilor) în cauză;
• b. măsuri de majorare a fondurilor proprii ale instituției, dacă este necesar;
• c. măsuri de consolidare a proceselor interne de administrare și control al riscurilor;
• d. orice modificări necesare ale politicii de conformitate a instituției;
• e. proceduri adecvate pentru a asigura punerea în aplicare în timp util a măsurilor; și
• f. un calendar detaliat pentru punerea în aplicare a măsurilor, inclusiv data prevăzută pentru revenirea la situația de respectare a cerințelor.

Măsurile propuse de o instituție trebuie să includă o descriere a oricăror riscuri sau obstacole previzibile în calea executării efective și la timp a planului de conformitate.

Autoritatea competentă trebuie să evalueze caracterul adecvat, suficient și fezabil al măsurilor pent ru a asigura redresarea rapidă în vederea respectării cerințelor într - un mod stabil și continuu, precum și dacă calendarul detaliat este adecvat și realizabil.

În cazul în care are preocupări semnificative cu privire la măsuri, autoritatea competentă trebu ie să informeze imediat instituția.

Instituția trebuie să informeze imediat autoritatea competentă în cazul în care unele dintre măsurile prevăzute nu pot fi realizate conform planificării. Autoritatea competentă trebuie să monitorizeze îndeaproape punerea în aplicare a măsurilor pentru a asigura redresarea efectivă și rapidă în vederea respectării cerințelor. Mai precis, trebuie să monitorizeze dacă diferitele obiective de etapă sunt îndeplinite integral. În cazul în care instituția nu reușește să atingă a ceste obiective de etapă, autoritatea competentă trebuie să solicite instituției să remedieze aceste deficiențe în mod corespunzător.

Frecvența și intensitatea monitorizării efectuate de autoritatea competentă trebuie să fie adecvate și proporționale cu cauza și amploarea încălcării, cu impactul său potențial asupra instituției și cu particularitățile planului de conformitate, precum și cu măsurile luate în perioade de timp mai mici de 3 luni. De asemenea, aceasta trebuie să țină seama de evoluția expunerii (expunerilor) în cauză, pe baza informațiilor furnizate periodic de instituție. Ori de câte ori este necesar, autoritatea competentă trebuie să solicite informații suplimentare.

Autoritatea competentă trebuie să decidă și să comunice dacă instituția trebuie să efectueze un audit intern sau extern privind procesele interne de control și de administrare a riscurilor, ale cărui rezultate trebuie comunicate atât organului de conducere al instituției, cât și autorității competente.

Autoritatea competentă trebuie să dispună de o procedură standard și documentată, cu instrucțiuni clare, care să descrie etapele necesare pentru a monitoriza redresarea rapidă a instituțiilor care au notificat o încălcare, în vederea respectării cerințelor.

Instituțiile trebuie să se asigure, în conformitate cu Ghidul ABE privind cadrul de administrare a activității, că organul de conducere supraveghează și monitorizează punerea în aplicare a măsurilor luate care asigură redresarea adecvată și rapidă în vederea respectării cerințelor p revăzute la articolul 395 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.