+4. Laitosten stressitestit
---+4.1 Stressitestiohjelma
------+12. Laitoksilla olisi oltava käytössään stressitestausohjelma, jonka olisi katettava vähintään …
------+13. Jäsenvaltiossa ja EU:ssa sijaitsevien emoyritysten olisi myös kehitettävä konsernin laajuinen …
------+14. Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluvien laitosten olisi otettava …
------+15. Laitosten olisi sisällytettävä stressitestiohjelmiinsa myös käänteiset stressitestit ja …
------+16. Laitosten tulisi varmistaa, että niiden stressitestausohjelmat ovat toimivia ja toteutettavissa …
------+17. Laitosten olisi arvioitava säännöllisesti stressitestausohjelmiaan niiden tehokkuuden ja …
------+18. Laitosten olisi varmistettava, että edellisen kappaleen mukainen määrällinen analyysi sisältää …
------+19. Stressitestausohjelman arvioinnissa laitoksen on otettava huomioon vähintään seuraavat asiat …
------+20. Laitoksen stressitestausohjelma on dokumentoitava asianmukaisesti kaikkien stressitestityyppien …
------+21. Stressitestausohjelma olisi kyseenalaistettava koko organisaatiossa, esimerkiksi …
------+22. Toimielinten olisi varmistettava, sekä alkuperäisessä suunnitteluvaiheessa että …
---+4.2 Stressitestit ja hallintotapa
------+23. Ylimmän hallintoelimen olisi hyväksyttävä laitoksen stressitestiohjelma ja valvottava sen …
------+24. Laitoksen olisi varmistettava, että sen ylimmän hallintoelimen jäsenet ymmärtävät täysin …
------+25. Ylimmän hallintoelimen olisi ymmärrettävä stressitestausohjelman keskeiset näkökohdat, jotta se …
------+26. Stressitestausohjelma olisi suoritettava asiaan kuuluvien laitoksen sisäisten toimintalinjojen …
------+27. Laitosten olisi varmistettava, että kaikki stressitestausohjelman elementit, mukaan lukien sen …
------+28. Laitosten olisi varmistettava, että stressitestausohjelmasta tiedotetaan tehokkaasti eri …
------+29. Stressitestausohjelman olisi oltava olennainen osa laitoksen riskinhallintajärjestelmää (myös …
------+30. Ylimmän hallintoelimen tulisi ottaa stressitestien tulokset huomioon määrittäessään laitoksen …
------+31. Stressitestien tuloksia (määrällisiä ja laadullisia tietoja) tulisi käyttää tietolähteenä, kun …
------+32. Stressitestit olisi suoritettava sopivin väliajoin, jotta ne olisivat mielekäs osa laitoksen …
---+4.3 Datainfrastruktuuri
------+33. Laitosten olisi varmistettava, että stressitestausohjelmaa tukee riittävä datainfrastruktuuri.
------+34. Laitosten (myös niiden, jotka eivät ole maailmanlaajuisia järjestelmän kannalta merkittäviä …
------+35. Laitosten olisi varmistettava, että niiden datainfrastruktuuri kykenee vastaamaan …
------+36. Laitosten olisi varmistettava, että datainfrastruktuuri on joustava ja että se mahdollistaa …
------+37. Laitosten olisi varmistettava, että datainfrastruktuuri on oikeassa suhteessa niiden kokoon ja …
------+38. Laitosten olisi osoitettava riittävästi henkilö-, taloudellisia ja aineellisia resursseja …
------+39. Laitosten olisi myös tarkasteltava stressitestauksen datainfrastruktuuria osana yleistä …
------+40. Laitosten tulisi säilyttää ja pitää ajan tasalla täsmällisiä ja luotettavia riskitietoja, jotta …
------+41. Laitosten olisi varmistettava, että niiden riskitiedot yhdistetään tarkasti ja johdonmukaisesti …
------+42. Laitosten olisi varmistettava, että tiedot yhdistetään pitkälti automatisoidusti, jotta …
------+43. Laitoksilla olisi oltava valmiudet taata riskitietojen täydellisyys. Tätä tarkoitusta varten …
------+44. Laitosten olisi kyettävä tuottamaan koottua riskejä koskevaa tietoa ajoissa täyttääkseen kaikki …
------+45. Laitosten olisi kyettävä tuottamaan koottuja tietoja voidakseen vastata monenlaisiin sekä …
------+46. Laitosten tulisi varmistaa, että niiden riskiraportointimenettely täyttää seuraavat …
---+4.4 Stressitestauksen soveltamisala ja kattavuus
------+47. Stressitesteissä tulisi ottaa huomioon kaikki merkittävät riskityypit tarkastellen sekä …
------+48. Stressitesteissä tulisi ottaa huomioon laitoksen eri tasoilla esiintyvät riskit. Tässä …
------+49. Stressitesteissä tulisi ottaa huomioon riskityyppien ja riskitekijöiden korrelaatioissa …
------+50. Laitosten olisi suoritettava yksittäisiin salkkuihin kohdistuvia stressitestejä kattaen kaikki …
------+51. Laitosten olisi varmistettava, että ne suorittavat stressitestejä, jotka kohdistuvat salkkuihin …
------+52. Kun otetaan huomioon riskien väliset keskittymät, laitosten olisi erityisesti kerättävä tietoa …
------+53. Yksittäistason stressitestien lisäksi olisi suoritettava stressitestejä myös konsernitasolla …
------+54. Tässä olisi otettava huomioon, että a) pelkkä salkkuihin, yksittäisiin riskialueisiin tai …
------+55. Konsernin tai laitoksen, jolla on kansainvälistä toimintaa, olisi suoritettava stressitestejä …
---+4.5 Suhteellisuus
------+56. Suhteellisuusperiaatteen mukaisesti laitoksen stressitestausohjelman olisi oltava yhdenmukainen …
------+57. Laitosten tulisi stressitestiohjelmaa kehittäessään ja toteuttaessaan ottaa huomioon kokonsa ja …
------+58. Suhteellisuusperiaatteen soveltamiseksi ja vaatimusten täyttämiseksi asianmukaisesti laitosten …
---+4.6 Stressitestauksen tyypit
------+59. Kunkin stressitestausmenetelmän suunnittelun, monimutkaisuuden ja yksityiskohtaisuuden tulisi …
------+60. Laitosten olisi otettava huomioon talouden suhdannevaihe suunnitellessaan …
------+61. Laitosten olisi selvitettävä sopivat, mielekkäät ja luotettavat mekanismit, joilla riskitekijät …
------+62. Painotettujen riskitekijöiden ja riskiparametrien välinen yhteys ei saisi perustua ainoastaan …
------+63. Hypoteettisten ja makrotalousperusteisten riskitekijöiden/skenaarioiden mallintamiseen …
------+64. Sellaisten mallien ja mekanismien puutteet, jotka yhdistävät riskitekijöitä tappioihin tai …
------+65. Laitosten olisi arvioitava mahdollisia ei-lineaarisia vuorovaikutuksia riskitekijöiden ja …
------+66. Laitosten olisi suoritettava herkkyysanalyyseja, jotka kohdistuvat yksittäisiin vastuisiin …
------+67. Laitosten olisi tunnistettava riskitekijät eri tasoilla tiukkoja vaatimuksia soveltaessaan ja …
------+68. Laitosten olisi määriteltävä tunnistetut riskitekijät käyttämällä eri vakavuustasoja yhtenä …
------+69. Laitosten olisi pyrittävä varmistamaan, että suoritetaan myös herkkyysanalyyseja stressaamalla …
------+70. Yksittäisten riskitekijöiden analyyseja olisi täydennettävä yksinkertaisilla monen riskitekijän …
------+71. Laitosten olisi pidettävä luetteloa tunnistetuista riskitekijöistä. 4.6.3 Skenaarioanalyysi
------+72. Laitosten olisi varmistettava, että skenaarioanalyysit ovat keskeinen osa niiden …
------+73. Stressitestiskenaarioiden ei tulisi perustua vain historiallisiin tapahtumiin, vaan niissä …
------+74. Erilaisten tapahtumien ja vakavuusasteiden sisällyttämistä useampiin skenaarioihin olisi …
------+75. Laitosten olisi varmistettava, että niiden stressitestiskenaariot täyttävät vähintään seuraavat …
------+76. Laitosten olisi määritettävä stressitestauksen aikahorisontti testauksen tavoitteen …
------+77. Laitosten olisi varmistettava, että: a) stressitesteissä otetaan nimenomaisesti huomioon …
------+78. Laitosten olisi tarvittaessa tehtävä laadullisia arvioita stressin kerrannais- tai …
------+79. Laitosten olisi varmistettava, että stressitestaus perustuu vakaviin mutta uskottaviin …
------+80. Laitosten olisi varmistettava, että erilaiset vakavuuden tasot otetaan huomioon sekä …
------+81. Laitosten olisi varmistettava, että vakavuutta määritettäessä otetaan huomioon kunkin laitoksen …
------+82. Laitosten olisi varmistettava, että niiden skenaarioissa arvioidaan riskitekijöiden …
------+83. Sopivaa skenaarion vakavuusastetta arvioitaessa laitosten olisi verrattava niitä myös …
------+84. Laitosten tulisi suorittaa asianmukaisia käänteisiä stressitestejä osana …
------+85. Laitosten olisi lisättävä käänteisessä stressitestauksessa tunnistetut skenaariot …
------+86. Käänteisiä stressitestejä suorittaessaan laitosten tulisi ottaa huomioon myös se mahdollisuus …
------+87. Laitosten olisi käytettävä käänteistä stressitestausta säännöllisenä riskinhallinnan välineenä …
------+88. Laitosten olisi käytettävä liiketoimintansa suunnittelun ja riskinhallinnan osana käänteisiä …
------+89. Laitosten olisi käytettävä käänteisiä stressitestejä suunnittelussa ja päätöksenteossa sekä …
------+90. Jos käänteisessä stressitestissä paljastuu, että laitoksen liiketoimintamallin epäonnistumisen …
------+91. Laitosten, joilla on erityinen liiketoimintamalli, esim. sijoituspalveluyritysten, olisi …
------+92. Laitosten, jotka käyttävät sisäisiä malleja luottoriskille, vastapuolen luottoriskille ja …
------+93. Laitosten olisi suoritettava laadullisia analyyseja, kun ne kehittävät käänteiselle …
------+94. Laitosten tulisi suorittaa määrällisiä ja kehittyneempiä analyyseja ottaen huomioon laitoksen …
------+95. Laitosten olisi tarvittaessa käytettävä herkkyysanalyyseja käänteisten stressitestien …
------+96. Laitosten olisi käytettävä käänteisiä stressitestejä voidakseen ymmärtää skenaarioita, joissa …
------+97. Laitosten olisi kehitettävä skenaarioita, joihin sisältyy vakavaa makrotalouden ja rahoitusalan …
------+98. Koska näillä kahdella käänteisellä stressitestisarjalla on eri tavoitteet, ICAAP- ja …
------+99. Laitosten olisi käytettävä käänteistä stressitestausta elvytyssuunnitelmiin käytettävien …
------+100. Laitosten olisi käytettävä käänteistä stressitestausta riskitekijöiden tunnistamiseksi ja …
------+101. Käänteisiä stressitestejä olisi käytettävä elvytyssuunnitelmien skenaarioissa käyttämällä …
---+4.7 Yksilölliset riskialueet
------+102. Laitosten olisi varmistettava, että yksittäiseen riskiin kohdistuva stressitestaus on …
------+103. Laitosten olisi otettava huomioon yksilötasolla kerrannaisvaikutukset stressitestauksen …
------+104. Laitosten olisi analysoitava vähintään a) lainanottajan takaisinmaksukyky, esim. PD-arvolla b) …
------+105. Laitosten olisi varmistettava, että laitoksen laajuiseen luottoriskiin kohdistuvat …
------+106. Laitosten olisi pyrittävä määrittämään erityiset riskitekijät ja esittämään alustavasti …
------+107. Laitosten olisi varmistettava, että luottoriskiä arvioidaan sokkiskenaarioiden eri tasoilla …
------+108. Laitosten olisi altistettava riskitekijät herkkyysanalyyseille, joiden puolestaan olisi …
------+109. Laitosten olisi sovellettava eri aikajänteitä stressiskenaarioita soveltaessaan. Aikajänteen …
------+110. Kun stressitesti kohdistuu rahoituksen vakuusarvoihin, laitosten olisi tunnistettava …
------+111. Skenaarioita suunnitellessaan laitosten olisi otettava huomioon stressitapahtumien vaikutus …
------+112. Laitosten olisi laskettava skenaarion vaikutus luottotappioihin (eli varauksiin) …
------+113. Laitosten olisi otettava huomioon, mikäli mahdollista, seuraavat parametrit: PD, LGD, EAD …
------+114. Arvioidessaan stressitesteissä tulevia tappioita laitosten olisi tarvittaessa tukeuduttava …
------+115. EAD-arvon laskemiseksi laitoksen olisi otettava huomioon myös luottovasta-arvokerroin (CCF) ja …
------+116. Laitosten olisi sovellettava soveltuvin osin luottoriskin sisäisten mallien lähestymistapoja …
------+117. Kun laitokset arvioivat velkaantuneisiin vastapuoliin tai varjopankkiyksikköihin kohdistuvaa …
------+118. Laitosten olisi otettava huomioon arvopaperistamiseen liittyvät riskit, jotka johtuvat …
------+119. Laitosten olisi varmistettava, että arvopaperistettuihin omaisuuseriin kohdistetuissa …
------+120. Erityisesti olisi otettava huomioon herkkyys systeemisille markkinavaikutuksille, jotka …
------+121. Stressitesteissä tulisi käsitellä kaikkia sovellettavia sopimusjärjestelyjä, upotettujen …
------+122. Skenaarioissa tulisi ottaa huomioon mahdollisuus yhden tai useamman sopimuksellisen …
------+123. Jos laitos käyttää ulkopuolisia arvioita arvopaperistettujen tuotteiden riskien arvioinnissa …
------+124. Stressitestauksen lähestymistapaa suunnitellessaan laitosten olisi otettava huomioon seuraavat …
------+125. Laitosten olisi otettava huomioon markkinariski, erityisesti riskit, jotka johtuvat …
------+126. Laitosten olisi suoritettava stressitestejä, jotka kohdistuvat positioihin …
------+127. Laitosten olisi sovellettava kaikkiin positioihin useita vakavia mutta uskottavia …
------+128. Näitä stressitestejä kalibroitaessa laitosten olisi otettava huomioon vähintään salkkujensa ja …
------+129. Koska instrumentit ja kaupankäyntistrategiat muuttuvat ajan kuluessa, laitosten olisi …
------+130. Laitosten olisi kehitettävä tarvittaessa sopiva lähestymistapa häntäriskin aliarvioinnin …
------+131. Laitosten olisi erityisesti a) arvioitava laajojen markkinahäiriöiden seuraukset ja …
------+132. Laitosten tulisi olla tietoisia siitä, että operatiiviseen riskiin liittyvät soveltuvat …
------+133. Soveltuvien riskiparametrien stressitestaamista varten laitosten olisi käytettävä …
------+134. Koska operatiiviset tappiot voivat aiheuttaa kerrannaisvaikutuksia (esim. maineriskiä) …
------+135. Lisäksi olisi tarkasteltava laitoskohtaisia riskitekijöitä ja käytettävä niitä …
------+136. Laitosten olisi operatiivista riskiään määrittäessään otettava huomioon yksittäisten …
------+137. Laitosten olisi analysoitava mahdollinen operatiivisen riskin tappioiden vaikutus luotto- ja …
------+138. Stressitestitapahtumien analyysiin tulisi kuulua asiantuntija-arvio vähintään harvinaisten …
------+139. Laitosten olisi suunniteltava vakavia mutta uskottavia stressitapahtumia. Oletukset voivat …
------+140. Laitosten olisi muodostettava stressitestiohjelma sekä sisäisen että ulkoisen tiedon …
------+141. Laitosten olisi otettava huomioon, että menettelytapariski osana operatiivisen riskin piiriin …
------+142. Laitosten olisi stressitesteissään arvioitava seuraavien vastuiden mielekkyyttä ja merkitystä …
------+143. Kun menettelytapariskiä mitataan, laitosten olisi otettava huomioon a) epävarmuus, joka …
------+144. Laitosten olisi arvioitava menettelytapariskistä johtuvat odotetut tappiot yli olemassa …
------+145. Laitosten olisi kerättävä ja analysoitava määrällistä ja laadullista tietoa liiketoimintansa …
------+146. Niissä harvoissa tapauksissa, joissa laitos ei kykene antamaan arviota yksittäisestä …
------+147. Stressitestausta olisi käytettävä tarvittaessa häntäriskeihin liittyvien äärimmäisten …
------+148. Laitosten olisi muodostettava näkemys odottamattomista tappioista, jotka voivat johtua …
------+149. Laitosten olisi otettava huomioon, että likviditeetti- tai rahoitusriskejä syntyy, kun laitos …
------+150. Laitosten olisi otettava huomioon, että likviditeetti- ja rahoitusriskit kattavat a) lyhyen ja …
------+151. Laitosten olisi analysoitava ja mitattava itseään sellaisten riskitekijöiden osalta, jotka …
------+152. Laitoksen suorittamassa riskitekijöiden analyysissa olisi otettava huomioon muun muassa a) …
------+153. Laitosten olisi altistettava nämä riskitekijät herkkyysanalyyseille, joista puolestaan olisi …
------+154. Laitosten olisi sovellettava kolmea seuraavaa stressiskenaarioiden tyyppiä: laitoskohtaista …
------+155. Laitosten olisi suunniteltava stressitestauksessaan erilaisia aikajänteitä. Aikajänteiden …
------+156. Laitosten olisi yhdistettävä lyhyen ja keskipitkän aikavälin likviditeettiriskin stressi …
------+157. Laitosten olisi suunniteltava asiakkaille, kuten tallettajille, muille varojen tarjoajille ja …
------+158. Skenaarioiden suunnittelussa laitosten olisi otettava huomioon muiden riskityyppien …
------+159. Vaikutuksen suuruuden laskennassa pääasiallisen menetelmän olisi oltava …
------+160. Laitosten olisi laajennettava analyysinsa tarvittaessa muihin mittareihin, esimerkiksi …
------+161. Kun erilaisia stressiskenaarioita sovelletaan, laitosten olisi arvioitava ja korostettava …
------+162. Likviditeetin stressitestien mittareiden olisi sisällettävä tarvittaessa ja vähintään kaikkien …
------+163. Laitosten olisi tarvittaessa sisällytettävä likviditeetin stressitestit laitoksen laajuisiin …
------+164. Tämä jakso ei rajoita EPV:n ohjeita muuhun kuin kaupankäyntitoimintaan liittyvän korkoriskin …
------+165. Stressitestien olisi tuettava ja oltava olennainen osa rahoitustaseen korkoriskin sisäistä …
------+166. Stressitestitarkoituksiin käytettävien korkoskenaarioiden, myös direktiivin 2013/36/EU muun …
------+167. Laitosten olisi varmistettava, että edellisessä kappaleessa mainitut testit eivät perustu …
------+168. Laitosten olisi otettava huomioon a) leviämisriski, joka johtuu viitekorkojen epäsuhteesta …
------+169. Laitosten olisi oltava tietoisia mahdollisista epäsuorista korkovaikutuksista, jotka …
------+170. Yksinkertaisempien rahoitusinstrumenttien tapauksessa laitosten olisi laskettava häiriön …
------+171. Stressitestauksen olisi oltava keskeinen väline keskittymäriskin tunnistamisessa, sillä sen …
------+172. Laitosten olisi otettava huomioon kunkin altistuksen luottoriski, kun tätä riskiä arvioidaan …
------+173. Stressitestauksessa, erityisesti laitoksen laajuisessa ja myös konsernin laajuisessa …
------+174. Stressitestissä olisi otettava huomioon mahdolliset liiketoimintaympäristön muutokset, jotka …
------+175. Riskikeskittymien kehitys niiden reagoidessa samoihin riskitekijöihin olisi otettava …
------+176. Laitosten olisi tarkasteltava yksittäiselle riskitekijälle altistumisen tai useimpien …
------+177. Keskittymäriskin ja/tai keskittymätason skenaarioon kohdistuvan vaikutuksen ennakkotason …
------+178. Laitosten olisi otettava huomioon, että eri keskittymälähteiden välillä voi olla …
------+179. Laitosten olisi otettava huomioon, että valuuttaluottoriski a) voi syntyä suojaamattoman …
------+180. Laitosten olisi otettava stressitestausohjelmissaan huomioon valuuttaluottoriski, joka …
------+181. Laitosten olisi stressitestiskenaarioita suunnitellessaan ja soveltaessaan otettava huomioon …
------+182. Laitosten olisi kehitettävä stressiskenaarioita vaihtelemalla eri parametreja, jotta ne voivat …
------+183. Jotta voitaisiin arvioida mahdollista haavoittuvuutta, laitosten olisi kyettävä osoittamaan …
------+184. Kun stressitesti kohdistuu valuuttaluottoriskiin, laitosten olisi otettava huomioon vähintään …
------+185. Laitosten olisi otettava huomioon mahdolliset merkittävät heikkoudet, joita sisäiset mallit …
------+186. Arvioitaessa valuuttamääräisen luotonannon mahdollisia vaikutuksia kannattavuuteen tietyissä …
---+4.8 Stressitestausohjelmien soveltaminen
------+187. Laitosten olisi osana ICAAP- ja ILAAP-arviointeja varmistettava, että niillä on riittävästi …
------+188. Lisäksi laitosten olisi arvioitava stressitestauksen avulla pääomasuunnitelmiensa …
------+189. Näissä ohjeissa täsmennettyjen stressitestausohjelmien yleisten vaatimusten lisäksi ICAAP- ja …
------+190. ICAAP ja ILAAP-stressitestien olisi oltava johdonmukaisia laitoksen riskinottohalun ja yleisen …
------+191. Lisäksi laitosten olisi arvioitava ICAAP-stressitestissään kykyään pysyä sovellettavien …
------+192. ICAAP-menettelyn vakavaraisuuteen kohdistuvien stressitestien yhteydessä laitosten olisi …
------+193. Direktiivin 2013/36/EU 100 artiklan mukaisesti suoritetun valvontaperusteisen …
------+194. Laitosten olisi osoitettava uskottavat johdon toimet, jotka perustuvat stressitestien …
------+195. Laitosten olisi harkittava monia erilaisia johdon toimia (mukaan lukien likviditeettiä …
------+196. Laitosten olisi esitettävä asianmukaisimmat uskottavat toimenpiteet ja niiden …
------+197. Laitosten olisi selitettävä stressin laadulliset ja määrälliset vaikutukset ennen lieventäviä …
------+198. Hyväksyttävien johdon toimenpiteiden olisi oltava toimivaltaisten viranomaisten ohjauksen ja …
------+199. Ennakoidut johdon toimenpiteet olisi dokumentoitava skenaariokohtaisesti ja skenaarion …
|
4. Laitosten stressitestit
4. Laitosten stressitestit
1. Yleiskatsaus
1.1 Viittaukset
1.2 Tunnistetut vaatimukset
1.3 Liittyvät standardit
2. Tunnistetut vaatimukset
Vaatimukset
| Lähde |
Vaatimus |
3. Liittyvät standardit
Standardit
| Lähde |
Vaatimus |
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|