5.1 Komiteoiden perustaminen

Sijoituspalveluyrityksiä koskevan direktiivin 28 artiklan¹² mukaisesti ja ellei kansallisessa lainsäädännössä toisin säädetä sijoituspalveluyritysten, joiden taseeseen kuuluvien ja taseen ulkopuolisten varojen arvo on keskimäärin yli 100 miljoonaa euroa kyseistä tilikautta edeltävällä neljän vuoden jaksolla, on perustettava riski- ja palkitsemiskomiteat, jotka neuvovat valvontatehtäväänsä hoitavaa ylintä hallintoelintä ja valmistelevat kyseisen elimen päätöksiä.

¹² Direktiivin (EU) 2019/2034 28 artiklassa vaaditaan sijoituspalveluyrityksiä, jotka eivät täytä 32 artiklan 4 kohdan a alakohdan säädettyjä perusteita, perustamaan riskikomitea, joka koostuu sellaisista ylimmän hallintoelimen jäsenistä, joilla ei ole liikkeenjohdollista tehtävää kyseisessä sijoituspalveluyrityksessä.

Jos riskikomiteaa ei perusteta, näiden ohjeiden viittaukset kyseiseen komiteaan on tulkittava niin, että ne viittaavat valvontatehtäväänsä hoitavaan ylimpään hallintoelimeen.

Sijoituspalveluyritykset voivat näiden ohjeiden I osastossa esitetyt kriteerit huomioon ottaen perustaa muita komiteoita (esim. rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnasta vastaava komitea, eettinen komitea, menettelytapakomitea ja sääntöjen noudattamista valvova komitea).

Sijoituspalveluyritysten tulee varmistaa selkeä velvollisuuksien ja tehtävien jako erityiskomiteoiden ja ylimmän hallintoelimen välillä. Jokaisella komitealla on oltava valvontatehtäväänsä hoitavalta ylimmältä hallintoelimeltä saatu dokumentoitu toimeksianto, jossa määritellään sen toimivaltuuksien laajuus, sekä asianmukaiset vakiintuneet työmenettelyt.

Komiteoiden tulee tukea valvontatehtävää omilla erityisalueillaan ja helpottaa vakaan sisäisen hallinnointi- ja ohjausjärjestelmän kehittämistä ja täytäntöönpanoa. Tehtävien siirtäminen komiteoille ei vapauta valvontatehtäväänsä hoitavaa ylintä hallintoelintä millään tavalla kokonaisvastuusta tehtäviensä ja velvollisuuksiensa hoitamisessa.