5.1 Komitetų steigimas

Jeigu nacionalinėje teisėje nenustatyta kitaip, pagal Investicinių įmonių direktyvos 28 straipsnį¹² investicinės įmonės, kurių vidutinė balansinio ir nebalansinio turto vertė per ketverių metų laikotarpį, einantį prieš pat konkrečius finansinius metus, yra didesnė kaip 100 mln. EUR, privalo įsteigti rizikos ir atlygio komitetus, kurie konsultuotų priežiūros funkciją vykdantį valdymo organą ir rengtų sprendimus, kuriuos turi priimti šis organas .

¹² Direktyvos (ES) 2019/2034 28 straipsnyje reikalaujama, kad 32 straipsnio 4 dalies a punkte nustatytų kriterijų neatitinkančios investicinės įmonės įsteigtų rizikos komitetą, kurį sudarytų valdymo organo nariai, atitinkamoje investicinėje įmonėje nevykdantys jokių vykdomųjų funkcijų.

Jeigu rizikos komitetas neįsteigtas, šiose gairėse pateiktos nuorodos į šį komitetą turėtų būti suprantamos kaip nuorodos į priežiūros funkciją vykdantį valdymo organą.

Atsižvelgdamos į šių gairių I antraštinėje dalyje išdėstytus kriterijus, investicinės įmonės gali steigti kitus komitetus (pvz., kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu, etikos, elgesio ir atitikties užtikrinimo komitetus).

Investicinės įmonės turėtų užtikrinti aiškų pareigų ir užduočių skyrimą ir paskirstymą specializuotiems valdymo organo komitetams. Priežiūros funkciją vykdantis valdymo organas kiekvienam komitetui turėtų suteikti dokumentais įformintus įgaliojimus, kuriuose, be kitų dalykų, būtų apibrėžta komiteto atsakomybės apimtis, ir nustatyti reikiamas darbo procedūras.

Komitetai turėtų padėti priežiūros funkcijos vykdytojams konkrečiose srityse ir padėti kurti ir įgyvendinti patikimą vidaus valdymo sistemą. Tai, kad priežiūros funkciją vykdantis valdymo organas perduoda savo pareigas ir atsakomybę komitetams, jokiu būdu neatleidžia jo nuo kolektyvinio tų pareigų vykdymo ir atsakomybės.