5.1 Înființarea comitetelor

În conformitate cu articolul 28 din IFD și dacă nu se specifică altfel în legislația națională,¹² firmele de investiții cu active bilanțiere și extrabilanțiere evaluate în medie la peste 100 de milioane EUR în perioada de patru ani imediat anterioară unui exercițiu financiar dat trebuie să înființeze un comitet de administrare a riscurilor și un comitet de remunerare care să consilieze organul de conducere în funcția sa de supraveghere și să pregătească deciziile care urmează să fie luate de acest organism.

¹² Articolul 28 din Directiva (UE) 2019/2034 impune firmelor de investiții care nu îndeplinesc criteriile prevăzute la articolul 32 alineatul (4) litera (a) să instituie un comitet de administrare a riscurilor compus din membri ai organului de conducere care nu îndeplinesc nicio funcție executivă în firma de investiții în cauză.

Dacă nu a fost înființat un comitet de administrare a riscurilor, trimiterile din ghid la acest comitet trebuie interpretate ca trimiteri la organul de conducere în funcția sa de supraveghere.

Ținând cont de criteriile enunțate la titlul I din ghid, firmele de investiții pot înființa alte comitete (de exemplu, comitetul de combatere a spălării banilor/finanțării terorismului, comitetul de etică, comitetul de conduită și comitetul de conformitate).

Firmele de investiții trebuie să asigure repartizarea și distribuirea clară a sarcinilor și atribuțiilor între comitetele specializate ale organului de conducere. Fiecare comitet trebuie să aibă un mandat documentat, care să includă sfera responsabilităților sale, din partea organului de conducere în funcția sa de supraveghere și să stabilească proceduri de lucru adecvate.

Comitetele trebuie să sprijine funcția de supraveghere în domenii specifice și să faciliteze dezvoltarea și punerea în aplicare a unui cadru solid de administrare a activității. Delegarea către comitete nu trebuie să exonereze în niciun fel organul de conducere în funcția sa de supraveghere de îndeplinirea colectivă a sarcinilor și responsabilităților sale.