+4.5. Izračun pondera zbirnog rizika (ARW)
---+26. SOD treba dodijeliti ponder zbirnog rizika (ARW) instituciji članici „i” na temelju ocjene …
---+27. SOD treba izračunati ARS zbrajanjem svih ocjena rizika pojedinačnih pokazatelja (IRS) te …
---+28. SOD treba izračunati IRS na temelju odgovarajućih pokazatelja rizika.
---+(i) Kategorije rizika i pokazatelji rizika
------+29. SOD treba izračunati ARW za pojedinačnu instituciju članicu na temelju skupa pokazatelja rizika …
------+30. Unutar svake kategorije rizika SOD u metodu izračuna treba uključiti temeljne pokazatelje …
------+31. Ako nadležno tijelo u suradnji s imenovanim tijelom ili SOD izostave temeljni pokazatelj rizika …
------+32. SOD treba primijeniti omjer kapitalne pokrivenosti ili stopu redovnog osnovnog kapitala kao …
---+Tablica 1.: Temeljni pokazatelji rizika
---+1. Kapital
---+2. Likvidnost i izvori financiranja
---+3. Kvaliteta imovine
---+4. Poslovni model i upravljanje
------+33. Osim temeljnih pokazatelja rizika, SOD - ovi mogu definirati i uključiti dodatne pokazatelje …
------+34. Ako je država članica propisom uvela ograničenja za institucije unutar određenog podsektora na …
------+35. SOD može smanjiti premije institucije članice koja je dio institucionalnog sustava zaštite …
------+36. SOD treba upotrebljavati pokazatelje rizika koji obuhvaćaju dovoljno širok spektar izvora …
------+37. Odabir pokazatelja rizika SOD treba uskladiti s najboljim praksama upravljanja rizikom i s …
------+38. SOD treba upotrebljavati vrijednosti pokazatelja rizika za svaku instituciju članicu izračunate …
------+39. Međutim, vrijednost pokazatelja rizika SOD treba izračunati na konsolidiranoj razini ako država …
------+40. Ako je instituciji članici odobreno izuzeće od ispunjavanja kapitalnih i/ili likvidnosnih …
------+41. Za izračun vrijednosti pokazatelja rizika za određeno razdoblje, SOD treba upotrebljavati: a. …
---+5. Mogući gubitci za SOD
------+42. SOD treba dodijeliti pondere svim pokazateljima rizika u metodi za izračun premija tako da …
------+43. Pri dodjeli pondera određenim pokazateljima rizika SOD treba dodijeliti barem minimalne pondere …
------+44. Zbroj minimalnih pondera navedenih u ovim smjernicama za kategorije rizika i temeljne …
------+45. SOD treba dodijeliti fleksibilnih 25 % pondera raspoređujući ih među dodatnim pokazateljima …
------+46. Ako se jedan temeljni pokazatelj ne upotrebljava, SOD treba preostalom temeljnom pokazatelju iz …
------+47. Ako postoji samo jedan temeljni pokazatelj u kategoriji, a taj se temeljni pokazatelj ne …
------+48. Svakom pokazatelju rizika SOD treba dodijeliti jedan ponder i primijeniti isti ponder za sv e …
---+(ii) Ponderi za pokazatelje rizika i kategorije
------+49. Za svaku vrijednost pokazatelja rizika SOD treba dodijeliti ocjenu pojedinačnog rizika (IRS) u …
------+50. SOD- ovi trebaju primijeniti stručnu prosudbu za kalibraciju pragova, ali u svakom slučaju …
------+51. U metodi „raspoređivanja po razredima”, za određeni pokazatelj rizika, SOD definira fiksni broj …
------+52. Za svaki razred pokazatelja rizika „j” SOD treba odrediti gornju i donju granicu vrijednosti …
------+53. SOD treba odrediti broj i granice razreda kako bi se osiguralo dostatno i smisleno razlikovanje …
------+54. SOD ne treba odrediti gornju granicu za najviši razred kao ni donju granicu za najniži razred.
------+55. Za svaki razred pokazatelja rizika SOD treba dodijeliti odgovarajući IRS. SOD dodjeljuje IRS od …
------+56. U ovoj metodi, za svaku instituciju „I” i za svaki pokazatelj rizika „j”, SOD treba izračunati …
------+57. Za svaki pokazatelj rizika 𝐼𝐼𝐶𝐶𝐼𝐼 𝑖𝑖𝑗𝑗 SOD = ⎩ ⎧ ⎪ ⎨ ⎪ treba prilagoditi 𝑛𝑛 0 𝑛𝑛 100 𝑗𝑗 𝑗𝑗 −𝐴𝐴 …
---+(iii) Individualni pokazatelji rizika (IRS)
------+58. Svaki IRS pokazatelja rizika „j”za instituciju „i” treba se pomnožiti s ponderom pokazatelja …
---+(iv) Objedinjavanje IRS-a u ARS-u
------+59. SOD za svaki ARS treba dodijeliti odgovarajući ARW utvrđivanjem pragova za ARW i primjenom …
------+60. SOD treba ARS- u dodijeliti ARW na takav način da se institucijama članicama može dodijeliti …
------+61. SOD treba odrediti gornji prag „α” i donji prag „β” ARW - a kako bi se odrazile razlike u …
------+62. SOD treba odrediti gornji prag „α” ARW - a u rasponu od 150 % do 200 %.
------+63. SOD treba odrediti donji prag „β” ARW - a u rasponu od 50 % do 75 %.
------+64. SOD bi mogao odrediti širi interval uz obrazloženje da interval koji je ograničen na 50 % – 200 …
------+65. Ako SOD primjenjuje metodu „raspoređivanja po razredima”, treba definirati raspone za ARS tako …
------+66. SOD treba odrediti broj razreda „P” razmjerno broju i raznolikosti institucija članica. …
------+67. Ako SOD primjenjuje metodu „klizne ljestvice”, treba svakom ARS - u dodijeliti odgovarajući ARW …
---+(v) Izračun ARW -a na temelju ARS-a
------+68. U ovoj metodi ARW povezan s ARS - om eksponencijalno raste, s gornjom granicom „ ” i donjom …
------+69. Ako raspodjela ARS - 𝛽𝛽 a institucija članica SOD - a obuhvaća samo djelomičan raspon mogućeg …
------+70. SOD 𝛿𝛿 tre ba odrediti pragove „ ” i „ ” tako da u trenutku kalibriranja nijedan ARS …

4.5. Izračun pondera zbirnog rizika (ARW)

1. Pregled

26. SOD treba dodijeliti ponder zbirnog rizika (ARW) instituciji članici „i” na temelju ocjene …

SOD treba dodijeliti ponder zbirnog rizika (ARW) instituciji članici „i” na temelju ocjene zbirnog rizika (ARS) za tu instituciju.

27. SOD treba izračunati ARS zbrajanjem svih ocjena rizika pojedinačnih pokazatelja (IRS) te …

SOD treba izračunati ARS zbrajanjem svih ocjena rizika pojedinačnih pokazatelja (IRS) te institucije članice pomnoženih s odgovarajućim ponderima pokazatelja (IW) za svaki IRS.

28. SOD treba izračunati IRS na temelju odgovarajućih pokazatelja rizika.

SOD treba izračunati IRS na temelju odgovarajućih pokazatelja rizika.

(i) Kategorije rizika i pokazatelji rizika

Kategorije rizika

Tablica 1.: Temeljni pokazatelji rizika

Naziv pokazatelja Formula / Opis Oznaka

1. Kapital

1.1. Omjer financijske poluge

Omjer financijske poluge kako je naveden u članku 429. (- ) Veća vrijednost Uredbe (EU) br. 575/2013 označava niži rizik

1.2.a Stopa redovnog Stopa redovnog osnovnog kapitala kako je navedena u (- ) Veća vrijednost

osnovnog kapitala

članku 92. stavku 2. točki (a) Uredbe (EU) br. 575/2013 označava niži rizik

1.2.b Omjer kapitalne (- ) Veća vrijednost pokrivenosti ili označava niži rizik

Zahtijevana Zahtijevani Pritom „regulatorni stavku „zahtijevani regulatorni kapital člankom stavkom 2013/36/EU.

Stvarna stopa redovnog osnovnog kapitala stopa redovnog osnovnog kapitala Stvarni regulatorni kapital regulatorni kapital je: kapital” kako je naveden u članku 4. 118. Uredbe (EU) br. 575/2013. redovni osnovni kapital” i „zahtijevani kapital” odnose se na ukupni redovni osnovni i ukupne kapitalne zahtjeve institucije u skladu s 92. Uredbe (EU) br. 575/2013, člankom 104. 1. točkom (a) i člankom 128. stavkom 6. Direktive

2. Likvidnost i izvori financiranja

2.1. Koeficijent koeficijent likvidnosne pokrivenosti kako je naveden u (- ) Veća vrijednost likvidnosne članku 412. Uredbe (EU) br. 575/2013 označava niži rizik pokrivenosti

2.2. Omjer neto NSFR kako je definiran u članku 428.a – 428.az Uredbe (EU) (- ) Veća vrijednost stabilnih izvora br. 575/2013 označava niži rizik financiranja (NSFR)

3. Kvaliteta imovine

3.1. Udio Udio neprihodonosnih kredita kako je naveden u članku 11. (+) Veća vrijednost neprihodonosnih stavku 2. točki (g) podtočki ii. Provedbene uredbe Komisije označava veći rizik kredita (EU) 2021/451⁶

⁶ Provedbena uredba Komisije (EU) 2021/451 оd 17. prosinca 2020. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu nadzornog izvješćivanja institucija i stavljanju izvan snage Provedbene uredbe (EU) br. 680/2014.

4. Poslovni model i upravljanje

4.1. Omjer ukupnog iznosa izloženosti riziku / ukupne imovine	Ukupni iznos izloženosti riziku Ukupna imovina Pritom je: „ukupni iznos izloženosti riziku” kako je naveden u članku 92. stavku 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 SOD- ovi mogu upotrebljavati različite kalibracije za in stitucije članice koje primjenjuju pristup zasnovan na internim rejting - sustavima ili standardizirane metode za izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom.	(+) Veća vrijednost označava veći rizik
4.2. Povrat na imovinu	Neto prihod SOD- ovi trebaju izračunati Ukupna povrat imovina na imovinu kao prosjek od najmanje dvije godine kako bi se izbjeglo uključivanje jednokratnih događaja kao i procikličnost premija.	(- )/(+) Općenito, viša vrijednost označava niži rizik, ali previsoke vrij ednosti također mogu označavati visoki rizik

5. Mogući gubitci za SOD

5.1. Osigurani depoziti (+) Veća vrijednost / neopterećena označava veći rizik imovina Osigurani depoziti

Neopterećena imovina Pritom je: „neopterećena imovina” definirana u članku 411. stavku 5. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Dodatni pokazatelji rizika

(ii) Ponderi za pokazatelje rizika i kategorije

(iii) Individualni pokazatelji rizika (IRS)

(iv) Objedinjavanje IRS-a u ARS-u

(v) Izračun ARW -a na temelju ARS-a

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

Zahtjevi
Izvor	Zahtjev

3. Povezani standardi

Standardi
Izvor	Zahtjev

EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/