2.4 Arányosság és felügyeleti szerepvállalás

Az illetékes hatóságoknak az arányosság elvét kell alkalmazniuk a felügyeleti szerepvállalás és a befektetési vállalkozással folytatott párbeszéd hatóköre, gyakorisága és intenzitása, valamint a befektetési vállalkozás által teljesítendő standardokra vonatkozó felügyeleti elvárások tekintetében, az alábbi 2. táblázatban vázolt b efektetési vállalkozás kategóriájának megfelelően.

A felügyeleti szerepvállalás arányossági szempontjainak gyakoriságát illetően a SREP - tevékenységek tervezésekor az illetékes hatóságoknak egy minimális szintű szerepvállalási modellt kell követniük, a következő alfejezetekben és a 2. táblázatban foglaltak szerint.

Amennyiben az illetékes hatóságok megállapítják, hogy a befektetési vállalkozások hasonló kockázati profillal rendelkeznek, több befektetési vállalkozásra vonatkozó tematikus SREP - értékeléseket is végezhetnek egyetlen értékelésként (különösen minden olyan kis befektetési vállalkozás esetében, amely néhány eszközkategóriára vonatkozó megbízásokat fogad és továbbít, tekintettel arra, hogy valószínűleg ugyanazokat az üzleti életképességi problémákat fogja azonosítani valamennyi befektetési vállalkozás esetében). Az illetékes hatóságok a hasonló kockázati profillal rendelkező befektetési vállalkozások esetében testre szabott módszereket is alkalmazhatnak a SREP alkalmazására.

A 4. átfogó SREP-pontszámma l rendelkező befektetési vállalkozások és szükség esetén a 3. SREP- pontszámmal rendelkező befektetési vállalkozások esetében a SREP -elemek korábbi értékelésének megállapításai alapján az illetékes hatóságoknak további szerepvállalási szintet kell meghatáro zniuk, amely kiterjedtebb felügyeleti erőforrásokat és (legalábbis ideiglenes jelleggel) magasabb értékelési gyakoriságot ír elő, függetlenül a befektetési vállalkozás kategóriájától. Tekintettel a következő alfejezetekben és a 2. táblázatban meghatározott valamennyi SREP- elem értékelésének minimális gyakoriságára, minél gyakoribbak az értékelések olyan konkrét SREP- elemekre, amelyek esetében a magasabb kockázat miatt különös figyelmet kell fordítani, vagy a teljes SREP -értékelésre.

Az utolsó SREP óta eltel t időtől függetlenül az illetékes hatóságoknak új értékelést kell végezniük, ha az alábbi helyzetek közül legalább egy bekövetkezett:

10 Az Európai Parlament és a Tanács 596/2014/EU rendelete (2014. április 16.) a piaci visszaélésekről (piaci visszaélésekről szóló rendelet), valamint a 2003/6/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv és a 2003/124/EK, a 2003/125/EK és a 2004/72/EK bizottsági irányelv hatályon kívül helyezéséről (HL L 173., 2014.6.12., 1. o.). 11 Az Európai Parlament és a Tanács 2014/57/EU irányelve (2014. ápril is 16.) a piaci visszaélések büntetőjogi szankcióiról (piaci visszaélésekről szóló irányelv) (HL L 173., 2014.6.12., 179. o.). 12 Az Európai Parlament és a Tanács 2004/109/EK irányelve (2004. december 15.) a szabályozott piacra bevezetett értékpapírok kibocsátóival kapcsolatos információkra vonatkozó átláthatósági követelmények harmonizációjáról és a 2001/34/EK irányelv módosításáról (HL L 390., 2004.12.31., 38. o.). 14

• a. a kulcsfontosságú mutatók nyomon követése során jelentős változás figyelhető meg az összes SREP-elem legutóbbi értékelésének referencia- időpontjához képest;
• b. a befektetési vállalkozásról negatív nyilvános információ áll rendelkezésre, amely potenciálisan jelentős kockázatot jelez (a reputációs kockázat, a magatartási kockázat, az informatikai biztonság összefüggésében);
• c. az ill etékes hatóságoknak egyéb oka van feltételezni, hogy a befektetési vállalkozás üzleti modellje vagy kockázati profilja jelentősen megváltozott az összes SREP -elem legutóbbi értékelésének referencia- időpontja óta.

A SREP-tevékenységek tervezésekor az illetékes hatóságoknak különös figyelmet kell fordítaniuk a tevékenységeknek az értékelésben közvetlenül vagy közvetve részt vevő más felekkel való összehangolására, különösen akkor, ha a befektetési vállalkozástól és/vagy a 11. címben meghatározott, határokon átnyúló csoportok felügyeletében részt vevő egyéb illetékes hatóságoktól hozzájárulást kérnek.

Az arányosság alkalmazási köre tekintetében a SREP ezen iránymutatások alkalmazásával történő elvégzésekor az illetékes hatóságoknak el kell ismerniük, hogy a 4., 5., 6. és 8. címben meghatározott különböző elemek, módszertani szempontok és értékelési elemek nem ugyanolyan relevánsak minden befektetési vállalkozás számára. Az illetékes hatóságoknak adott esetben a befektetési vállalkozás kategóriájától és a befektetési vállalkozás méretének és üzleti modelljének, valamint tevékenységeinek jellegétől, nagyságrendjétől és összetettségétől függően eltérő részletezettségi fokokat kell alkalmazniuk az értékelés során.

Az illetékes hatóságok az összes SREP-elem értékelésének végén tájékoztathatják a befektetési vállalkozást az átfogó SREP- értékelés eredményéről, és a következőket kell rendelkezésre bocsátaniuk:

• a. nyilatkozat az (EU) 2019/2034 irányelv 39. cikk (2) bekezdésének a) pontjával összhangban az (EU) 2019/2033 rende let második, harmadik és negyedik részében meghatározott követelményeken felül a befektetési vállalkozás által tartandó szavatolótőke mennyiségéről és összetételéről;
• b. nyilatkozat a befektetési vállalkozás által az (EU) 2019/2034 irányelv 41. cikkével összh angban tartandó szavatolótőke mennyiségéről és összetételéről;
• c. nyilatkozat a tartott likviditásról és az illetékes hatóságok által az (EU) 2019/2034 irányelv 42. cikkével összhangban meghatározott egyedi likviditási követelményekről;
• d. nyilatkozat az illetékes hatóság által meghozni kívánt egyéb felügyeleti intézkedésekről.

2.4.1 Az 1. kategóriába tartozó befektetési vállalkozások

Az 1. kategóriába tartozó befektetési vállalkozások esetében a SREP-hez kapcsolódó felügyeleti tevékenységek megfelelő gyakoriság ának biztosítása érdekében az illetékes hatóságoknak:

• a. negyedévente nyomon kell követniük a kulcsfontosságú mutatókat; 15
• b. kétévente legalább egyszer aktualizálja az összes SREP- elem értékelését;
• c. folyamatos együttműködést és párbeszédet folytat a befektetési vállalkozás vezető testületével és felső vezetésével.

2.4.2 A 2. kategóriába tartozó befektetési vállalkozások

A 2. kategóriába tartozó befektetési vállalkozások esetében a SREP-hez kapcsolódó felügyeleti tevékenységek megfelelő gyakoriságának biztosítása érdekébe n az illetékes hatóságoknak:

• a. negyedévente nyomon kell követniük a kulcsfontosságú mutatókat;
• b. legalább 3 évente aktualizálja az egyes SREP- elemek értékelését;
• c. legalább ugyanolyan gyakorisággal együttműködik a befektetési vállalkozás vezető testületével és f első vezetésével, mint az összes SREP -elem értékelése.

2.4.3 A 3. kategóriába tartozó befektetési vállalkozások

A 3. kategóriába tartozó befektetési vállalkozások esetében a SREP-hez kapcsolódó felügyeleti tevékenységek megfelelő gyakoriságának biztosítása érdek ében az illetékes hatóságoknak:

• a. negyedévente nyomon kell követniük a kulcsfontosságú mutatókat;
• b. elvégzi az összes SREP- elem értékelését a felmerülő kockázattal kapcsolatban felmerülő lényeges új információk fényében, a felülvizsgálat hatókörét és mélységét a befektetési vállalkozás egyedi kockázati profiljához igazítva;
• c. legalább ugyanolyan gyakorisággal együttműködik a befektetési vállalkozás vezető testületével és felső vezetésével, mint az összes SREP -elem értékelése.

Adott esetben az illetékes hatóságok rendszeres minimális gyakoriságokat határozhatnak meg az összes SREP-elem értékelésére a 3. kategóriába tartozó összes befektetési vállalkozás vagy azok egy alcsoportja tekintetében.

2.4.4 Kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozások

Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikk (1) bekezdésében foglalt kritériumoknak megfelelő kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozások esetében az illetékes hatóságoknak:

• a. legalább évente nyomon követi a fő mutatókat;
• b. elvégzi az összes SREP-elem érté kelését a felmerülő kockázattal kapcsolatban

2. táblázat. A SREP alkalmazása a befektetési vállalkozások különböző kategóriáira A fő mutatók Az összes SREP-elem A szerepvállalás/párbeszéd Kategória nyomon értékelése minimális szintje követése