1. Procedura

In seguito alla ricezione di una domanda di autorizzazione a stabilire una TCB, le autorità competenti dovrebbero inviare una conferma di ricezione all’impresa principale richiedente.

Le autorità competenti dovrebbero accertarsi che la notifica sia completa di tutte le informazioni e di tutti i documenti elencati nella parte I del presente progetto di orientamenti, nonché di qualsiasi altra informazione o qualsiasi altro documento richi esto ai sensi del diritto nazionale. A tal fine, le autorità competenti dovrebbero richiedere le eventuali informazioni o i documenti mancanti.

Una volta che la domanda sia stata valutata come completa, a seguito della ricezione dell’ultima informazione o dell’ultimo documento, l’autorità competente dovrebbe informare l’impresa principale richiedente del fatto che la domanda è completa, nonché della data di inizio e di fine del periodo di valutazione.

In caso di modifiche alle informazioni presentate con la domanda, l’impresa principale richiedente dovrebbe informarne tempestivamente l’autorità competente e presentare le informazioni aggiornate.

L’autorità competente dovrebbe informare l’impresa principale richiedente delle tappe rilevanti della procedura di valutazione e dovrebbe poter richiedere chiarimenti, comprese informazioni aggiuntive, sulla domanda presentata.

Le autorità competenti dovrebbero completare la valutazione entro 6 mesi dall’inizio del periodo di valutazione o, in ogni caso, entro 12 mesi dal ricevimento della domanda. In tale contesto, e conformemente all’articolo 117 della direttiva 2013/36/UE, le autorità competenti dovrebbero cooperare con le autorità competenti delle altre entità dello stesso gruppo di paese terzo soggette a tale direttiva.

Le autorità competenti dovrebbero consultarsi e scambiare informazioni con la o le autorità competenti del paese terzo responsabile/i della vigilanza prudenziale dell’impresa o delle imprese principali.

Qualora la dichiarazione di non opposizione della o delle autorità competenti del paese terzo di cui alla parte I, sezione 1, paragrafo (2), lettera g), del presente progetto di orientamenti non sia presentata dall’impresa principale richiedente nella doma nda per motivi giustificati, le autorità competenti dovrebbero contattare l’autorità del paese terzo dell’impresa principale richiedente, intermedia e capogruppo, a seconda dei casi, per ottenere conferma scritta dell’assenza di motivi di opposizione allo stabilimento della TCB.

La consultazione tra le autorità competenti e l’autorità competente in materia di AML/CFT dello Stato membro in cui è stata presentata la domanda di stabilimento della TCB (articolo 48 quater , paragrafo 5, della CRD) dovrebbe svolgersi conformemente agli orientamenti dell’ABE sulla

21 cooperazione tra le autorità competenti e le autorità di vigilanza AML/CFT e le unità di informazione finanziaria (UIF) (¹³ ).

Considerata la complessità della domanda dovuta ai diversi ordinamenti applicabili, si incoraggiano le imprese principali richiedenti a contattare l’autorità competente prima della presentazione della domanda.

(¹³ ) https://eba.europa.eu/sites/default/files/document_library/Publications/Guidelines/2021/EB A-GL-2021-15%20GL%20on%20CFT%20cooperation/1025384/Final%20AML-CFT%20Cooperation%20Guidelines.pdf 22 Allegato I

Bozza di lettera all’autorità del paese terzo sul rispetto dei requisiti prudenziali da parte dell’impresa principale e/o del relativo gruppo

Data: MITTENTE: Nome dell’autorità competente Dipartimento/unità Indirizzo: Nome del referente: Telefono: E-mail:

DESTINATARIO: Nome dell’autorità competente del paese terzo dell’impresa principale richiedente: Dipartimento/unità Indirizzo: Nome del referente Telefono: E-mail:

Oggetto: domanda di [ nome dell’impresa principale richiedente ] per lo stabilimento di una

Egregi Signori,

Vi contattiamo in relazione alla domanda di autorizzazione a stabilire una succursale di paese terzo in [ Stato membro ], presentata da [ nome dell’impresa principale richiedente ] in data [ data di ricevimento della domanda ]

Ai fini della valutazione della domanda, chiediamo conferma che, sulla base della situazione prudenziale dell’impresa principale richiedente su base individuale/dell’impresa principale intermedia su base subconsolidata/dell’impresa madre capogruppo su base consolidata [ selezionare l’opzione pertinente ], non sussistono motivi di opposizione allo stabilimento della succursale di paese terzo in [nome dello Stato membro ] e che [ nome dell’impresa principale richiedente/intermedia/capogruppo - selezionare l’opzione pertinente ] sarà in grado di rispettare i requisiti prudenziali applicabili per almeno i 12 mesi successivi al rilascio dell’autorizzazione.

Tale dichiarazione di non opposizione allo stabilimento della succursale di paese terzo dovrebbe fondarsi, in particolare, su (¹⁴ ):

• - il rispetto dei fondi propri, dei requisiti in materia di fondi propri, del LCR, dell’NSFR e del requisito relativo al coefficiente di leva finanziaria, ove applicabili,
• - l’adeguatezza delle strutture organizzative, amministrative e contabili; e

il requisito di onorabilità di a) l’impresa principale richiedente/intermedia/capogruppo [ selezionare l’opzione pertinente ], b) dei membri del rispettivo organo di gestione e c) dei rispettivi azionisti di controllo e titolari effettivi. Tale valutazione dovrebbe tenere conto di eventuali violazioni di leggi o regolamenti rilevanti per il quadro prudenziale della vostra giuri sdizione, quali violazioni della normativa prudenziale, insolvenza, reati commerciali, condanne o coinvolgimento in riciclaggio o finanziamento del terrorismo, verificatisi negli ultimi dieci anni o in un periodo più breve, ove applicabile ai sensi del diritto prudenziale del paese terzo, comprese procedure o indagini pendenti. Ove pertinente, dovrebbero essere fornite informazioni specifiche su eventuali condanne, violazioni di leggi o regolamenti rilevanti per il quadro prudenziale della vostra giurisdizi one, nonché su eventuali procedure, indagini o coinvolgimenti pendenti;

• - la domanda presentata, da voi ricevuta da [ nome dell’impresa principale ] in data [ data ].

Distinti saluti,

Nome e cognome

[ firma ]

(¹⁴ ) Qualora l’impresa principale richiedente sia un’impresa e non un ente creditizio stabilito in un paese terzo, l’autorità del paese terzo dovrebbe tenere conto dei requisiti specificati nella misura in cui sono applicabili all’impresa principale richiedente nel paese terzo.

Lettera di trasmissione della domanda

Data: …………… Numero di riferimento: …………..

Denominazione dell’impresa principale richiedente: Indirizzo: (Dati del referente designato) Nome e cognome: Telefono: E-mail:

La presente costituisce una domanda di autorizzazione allo stabilimento di una succursale di paese terzo conformemente alla direttiva 2013/36/UE (la «direttiva»).

Certifichiamo che le informazioni fornite nella presente domanda sono veritiere, esatte, complete e non fuorvianti. Salvo disposizione contraria, le informazioni sono da intendersi riferite alla data della presente domanda. Qualora talune informazioni siano espressamente riferite a una data futura, ciò è specificamente indicato nella domanda, e ci impegniamo a notificare per iscritto all’autorità qualora tali informazioni non risultassero veritiere, esatte e complete, o risultassero fuorvianti, alla data indicata nella domanda in relazione a tali informazioni.

[Denominazione dell’impresa principale richiedente] Da: ………………….

Nome e cognome: Carica

Tabella 1. informazioni sull’identità dell’impresa principale richiedente, intermedia e capogruppo (impresa principale) ai sensi della sezione 1 della parte I degli orientamenti

1.1 Identificazione dell’impresa principale. Compilare una sezione separata per ciascuna impresa principale pertinente Denominazione legale, forma giuridica, data e luogo di costituzione, sito web e ogni altro canale di comunicazione utilizzato, dell’impresa principale richiedente Paese e indirizzo della sede legale e della sede amministrativa, ove diversa. Denominazione del registro pubblico presso cui l’impresa principale richiedente è iscritta e relativo numero di iscrizione (ove applicabile) Eventuale identificativo della persona giuridica ( Legal Entity Identifier , LEI) dell’impresa principale richiedente, ove disponibile 1.2 Referente per la domanda all’interno dell’impresa principale. Compilare una sezione separata per ciascuna impresa principale pertinente Denominazione dell’impresa principale Titolo Nome completo Carica Telefono Numero di cellulare E-mail: 1.3 Principale consulente professionale dell’impresa principale (ove pertinente e applicabile). Compilare una sezione separata per ciascuna impresa principale pertinente Denominazione dell’impresa principale Titolo Nome completo Carica Telefono Numero di cellulare E-mail: 1.4 Persona presso l’autorità competente del paese terzo incaricata della vigilanza sull’impresa principale o, se diversa, delle attività pertinenti (compilare una sezione separata della tabella per ciascuna persona pertinente) Titolo Nome completo Autorità e unità organizzativa/nome dell’impresa principale pertinente Carica Telefono

Numero di cellulare E-mail: 1.5 Informazioni aggiuntive sull’impresa principale richiedente

• a) Conferma che i servizi bancari di base per i quali l’impresa principale richiedente chiede l’autorizzazione sono coperti dall’autorizzazione nel paese terzo; oppure
• b) qualora le attività di concessione di prestiti o di prestazione di garanzie e impegni non siano soggette ad autorizzazione nel paese terzo, conferma che l’impresa principale richiedente svolge tali servizi bancari di base nel paese terzo ed è soggetta, per tali attività, a regolamentazione e vigilanza prudenziale nel paese terzo. 1.6 Parere legale motivato, redatto da un soggetto terzo indipendente, sull’assenza, nel quadro normativo del paese terzo applicabile all’impresa principale richiedente e alle imprese madri intermedie e capogruppo, a seconda dei casi, di impedimenti che precl udano alla TCB la capacità di rispettare la normativa e la regolamentazione dell’UE e dello Stato membro. 1.7 Conferma della notifica della domanda e della relativa documentazione da parte dell’impresa principale richiedente all’autorità competente del paese terzo.

2.1 Struttura dell’impresa principale richiedente e del relativo gruppo Organigramma societario del gruppo dell’impresa

intermedie e capogruppo, nonché le aree geografiche di stabilimento e di attività delle entità che fanno parte del TCG. Qualora il TCG disponga di una o più fi liazioni nell’UE che sono soggetti del settore finanziario o TCB, o la cui autorizzazione sia pendente, indicazione dello Stato membro, dell’autorità competente e del referente pertinenti. Ove applicabile, l’organigramma dovrebbe indicare anche eventuali operazioni societarie in corso (ad esempio fusioni o acquisizioni, costituzione di nuove filiazioni e/o altre succursali nell’UE) che possano incidere in modo significativo sulla situazione prudenziale e sulla struttura dell’organizzazione dell’impresa principale richiedente. 2.2 Identità dei membri dell’organo di gestione nella sua funzione di gestione dell’impresa principale richiedente, intermedia e capogruppo, come specificato di seguito. Per l’impresa principale richiedente, indicare il membro dell’organo di gestione che costi tuisce la linea di segnalazione della TCB prevista. Compilare una copia separata di questa sezione della tabella per ciascun membro e ciascuna impresa principale pertinente.

Nome e cognome e, se diverso, nome alla nascita Denominazione dell’impresa principale Luogo e data di nascita Genere Paese di residenza e indirizzo Cittadinanza Numero di telefono Cellulare Indirizzo email Copia del passaporto, della carta d’identità o documento equivalente Nel caso di membro dell’organo di gestione dell’impresa Sì No principale richiedente, specificare se la persona costituisce la linea di segnalazione della TCB prevista 2.3 Organigramma della struttura del capitale dell’impresa principale richiedente, con identificazione degli azionisti di controllo diretti e del titolare o dei titolari effettivi. 2.4 Bilanci sottoposti a revisione contabile degli ultimi tre anni dell’impresa principale richiedente, intermedia e capogruppo, su base individuale e, ove applicabile, su base consolidata, corredati di una nota di sintesi che descriva le attività dell’impresa o delle imprese principali

• o del relativo gruppo. 2.5 Qualora fornita direttamente all’impresa principale richiedente, dichiarazione di non opposizione allo stabilimento di una TCB rilasciata dall’autorità competente del paese terzo dell’impresa principale richiedente, intermedia e capogruppo, a seconda dei casi, che copra tutti gli elementi prudenziali relativi all’affidabilità nonché gli elementi rilevanti per l’onorabilità, di cui alla parte I, sezione 1, lettera g) del paragrafo 2, degli orientamenti.

Tabella 3. Programma di attività della TCB: piano aziendale ai sensi della sezione 2 della parte I del progetto di orientamenti

3.1 La domanda dovrebbe contenere tutte le informazioni pertinenti per classificare la TCB prevista come di classe 1 o di classe 2 ai sensi dell’articolo 48 ter , paragrafo 1, della CRD. 3.2 Piano aziendale fondato su scenario di base e scenario di stress, per i tre anni successivi all’accesso al mercato della TCB a seguito della concessione dell’autorizzazione, comprensivo delle seguenti informazioni qualitative e quantitative: Luogo di stabilimento previsto e indirizzo della TCB Data prevista di inizio dell’operatività della TCB Logica commerciale e strategia aziendale dell’impresa principale richiedente per lo stabilimento della TCB e la coerenza con il proprio piano aziendale

che richieda una licenza ai sensi del diritto nazionale, delle attività non finanziarie che la TCB intende svolgere, dei relativi r ischi, nonché della clientela di riferimento Qualora la TCB prevista intenda raccogliere depositi dal pubblico, impegno dell’impresa principale richiedente affinché la TCB diventi membro di un sistema di garanzia dei depositi dello Stato membro in cui è presentata la domanda Previsioni finanziarie, comprendenti piani contabili previsionali, relazioni annuali previsionali, bilanci previsionali (segnatamente lo stato patrimoniale, il conto economico e, ove disponibile, il rendiconto finanziario) Calcolo previsionale di qualsiasi coefficiente prudenziale imposto dal diritto nazionale

Tabella 4. Programma di attività: governance interna e gestione del rischio della TCB ai sensi della sezione 3 della parte I del progetto di orientamenti

4.1 Organigramma della struttura dell’organizzazione prevista della TCB, corredato delle relative spiegazioni 4.2 Persone preposte all’effettiva direzione della TCB o, ove applicabile, membri del comitato di gestione locale. Compilare una copia separata della tabella per ciascuna persona. Nome e cognome e, se diverso, nome alla nascita Genere Luogo e data di nascita Paese di residenza e indirizzo Numero di telefono Cellulare Indirizzo email Cittadinanza Copia del passaporto, della carta d’identità o documento equivalente Informazioni per la valutazione dell’idoneità conformemente all’articolo 91 della CRD, come specificato nelle norme tecniche di regolamentazione dell’ABE relative alle informazioni e alla documentazione per lo svolgimento della valutazione dell’idoneità de i membri dell’organo di gestione ai sensi dell’articolo 91 della CRD (¹⁵ ). Ove disponibile, la più recente valutazione interna dell’idoneità di ciascuna delle almeno due persone preposte all’effettiva direzione della TCB o, ove applicabile, di ciascun membro del comitato di gestione locale

(¹⁵ ) Il documento di consultazione è disponibile al seguente indirizzo: https://www.eba.europa.eu/publications-and-media/press-releases/eba-and-esma-launch-consultation-revised-suitability-assessment-framework-banks-and-investment-firms.

Descrizione dei principali compiti e responsabilità delle persone Regolamento interno del comitato di gestione locale (ove applicabile) 4.3 Titolari di funzioni chiave. Compilare una copia separata della riga 4.2 che precede per ciascuna persona da sottoporre a valutazione in conformità al diritto applicabile. 4.3 Politiche e procedure in materia di funzioni di controllo interno, ossia gestione del rischio, conformità e revisione interna.

controllo interno e le persone preposte all’effettiva direzione dell’attività della TCB e, ove applicabile, il comitato di gestione locale, con l’organo di gestione dell’impresa principale Descrizione sintetica della politica di rischio di credito della TCB e, ove applicabile, del regolamento interno del comitato per il rischio di credito Descrizione sintetica della politica di remunerazione della TCB Descrizione della strategia in materia di TIC, compreso il quadro di gestione del rischio informatico conforme al regolamento (UE) 2022/2554 relativo alla resilienza operativa digitale per il settore finanziario Descrizione degli accordi con terzi riguardanti la prestazione

• o il supporto di funzioni essenziali o importanti

essenziali o importanti della TCB sono svolte dall’impresa principale Descrizione sintetica del piano di continuità operativa e informazioni sulla copertura della TCB da parte del piano di risanamento dell’impresa principale richiedente

Tabella 5. Programma di attività: informazioni sugli obblighi in materia di AML/CFT ai sensi della sezione 4 della parte I del progetto di orientamenti

5.1 Persona responsabile della conformità della TCB agli obblighi in materia di AML/CFT nello Stato membro in cui richiede l’autorizzazione Nome e cognome e, se diverso, nome alla nascita Genere Luogo e data di nascita Paese di residenza e indirizzo Cittadinanza Copia del passaporto, della carta d’identità o documento equivalente 5.2 Quadro ML/TF Valutazione del rischio di riciclaggio o di finanziamento del

fattori di rischio intrinseci connessi alla natura e alle caratteristiche della sua base di clientela di riferimento, dei prodotti e servizi offerti e dei canali di distribuzione utilizzati Descrizione dei dispositivi di governance della TCB e delle risorse dedicate alla sua funzione di conformità in materia di AML/CFT, nonché della valutazione del richiedente circa l’adeguatezza di tali dispositivi e risorse

materia di AML/CFT e delle modalità con cui rispondono ai rischi di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo, alla luce dei rischi individuati nella valutazione del rischio di riciclaggio o d i finanziamento del terrorismo Descrizione dell’origine delle risorse che costituiscono la

trasferimento degli strumenti che faranno parte della dotazione di capitale

Tabella 6. Dotazione di capitale ai sensi della sezione 5 della parte I del progetto di orientamenti

6.1 Determinazione previsionale del requisito di dotazione di capitale sulla base delle previsioni finanziarie incluse nel piano aziendale, in funzione della classe prevista della TCB, conformemente all’articolo 48 sexies della CRD 6.2 Elenco degli strumenti previsti che comporranno la dotazione di capitale al momento della presentazione della domanda di autorizzazione e dichiarazione attestante che essi soddisfano le condizioni stabilite negli orientamenti dell’ABE sugli strumenti che soddisfano i requisiti per la dotazione di capitale 6.3 Copia del contratto del conto di garanzia conformemente all’articolo 48 sexies , paragrafo 3, della CRD 6.4 Prova che la dotazione di capitale è depositata in un conto di garanzia oppure, qualora non sia stata ancora depositata in parte o per intero al momento della presentazione della domanda di autorizzazione, indicazione della tempistica per tale deposito pr ima che l’autorizzazione a iniziare l’attività come TCB diventi efficace conformemente al diritto nazionale 6.5 Descrizione degli accordi, delle strategie, dei processi e dei meccanismi per soddisfare il requisito di dotazione di capitale su base continuativa

7.1 Determinazione previsionale del requisito di liquidità

aziendale 7.2 Strategia di finanziamento e pianificazione della liquidità 7.3 Descrizione delle fonti di finanziamento previste della

infragruppo entro i limiti dell’eccezione di cui all’articolo 48 quater , paragrafo 4, lettera d), della CRD 7.4 Conferma che le attività liquide destinate a soddisfare i requisiti di liquidità sono non vincolate e che le attività che soddisfano il requisito di liquidità non sono computate ai fini del requisito di dotazione di capitale 7.5 Prova che le attività liquide sono depositate in un conto conformemente all’articolo 48 septies della CRD oppure, qualora le attività liquide non siano ancora state depositate in parte o per intero al momento della presentazione della domanda, indicazione della tempistica per il deposito di tali attività liquide prima che l’autorizzazione a iniziare l’attività come succursale di paese terzo diventi efficace conformemente al diritto nazionale 7.6 Descrizione dei dispositivi di governance della liquidità che dimostrino la capacità di gestire la liquidità nello scenario di base e in uno scenario di stress, tra cui:

• - la capacità di calcolare i requisiti di liquidità applicabili conformemente all’articolo 48 septies , paragrafi 1 e 2, della CRD
• - e una descrizione sintetica del quadro dei controlli interni in materia di liquidità

Tabella 8. Programma di attività: meccanismi di registrazione ai sensi della sezione 7 della parte I del progetto di orientamenti

8.1 Le pertinenti politiche, con una descrizione dei processi e delle procedure stabiliti per tenere il registro e registrare tutte le attività e le passività registrate o originate dalla succursale di paese terzo, nonché gli elementi fuori bilancio, come prev isto dall’articolo 48 nonies , paragrafo 1, della CRD 8.2 Politica in materia di meccanismi di registrazione per la gestione del registro di cui all’articolo 48 nonies , paragrafo 2, della CRD, con una motivazione chiara dei meccanismi di registrazione, comprese le operazioni di finanziamento infragruppo pianificate (entro i limiti di cui all’articolo 48 quater , paragrafo 4, lettera d), della CRD), gli accordi di copertura o altri trasferimenti di rischio, e il modo in cui tali accordi si allineano con la strategia aziendale e di gestione del rischio della TCB

8.3 Prova dell’approvazione della politica in materia di meccanismi di registrazione da parte dell’organo direttivo dell’impresa principale

Tabella 9. Esenzione dalla presentazione delle informazioni ai sensi della sezione 8 della parte I

9.1 Qualora ricorrano le circostanze di cui alla sezione 8 della parte I degli orientamenti, presentazione di una dichiarazione che indichi le informazioni elencate nella parte I, sezione 1, non cambiate in modo sostanziale dalla