5.2.1 Unità dedicate al recupero delle NPE

Per attenuare in maniera adeguata potenziali conflitti di interesse nel gestire le NPE e fare buon uso delle relative competenze specializzate all’interno dell’organizzazione, gli enti creditizi dovrebbero stabilire unità dedicate al recupero delle NPE, distinte rispetto a quelle preposte alle attività di erogazione dei prestiti. Tale approccio basato sulla separazione delle attribuzioni non dovrebbe riguardare soltanto le attività di relazione con la clientela (ad esempio negoziazione con i clienti di soluzioni di concessione), ma abbracciare anche il processo decisionale. In questo contesto gli enti creditizi dovrebbero considerare di istituire appositi organi decisionali per le questioni inerenti al recupero delle NPE (ad esempio comitati per le NPE).

Qualora sovrapposizioni con gli organi decisionali, i dirigenti o gli esperti preposti all’erogazione dei prestiti fossero inevitabili, l’assetto organizzativo e i controlli interni dovrebbero assicurare l’adeguata mitigazione di qualsiasi potenziale conflitto di interesse.

Gli enti creditizi dovrebbero disporre di meccanismi atti a garantire la regolare interazione tra le unità dedicate alle NPE e quelle preposte all’erogazione dei prestiti.

Per strutturare in modo adeguato le unità dedicate alle NPE, gli enti creditizi dovrebbero tenere conto delle specificità dei propri principali portafogli di NPE, compresi la tipologia di esposizione (al dettaglio, piccole e medie imprese, imprese) e il tipo di garanzia.

Per i portafogli omogenei di NPE al dettaglio, gli enti creditizi dovrebbero considerare l’elaborazione di processi automatizzati per le unità dedicate alle NPE. Per i portafogli di NPE verso imprese, ove pertinenti, e in base alla concentrazione settoriale delle NPE, gli enti creditizi dovrebbero prendere in considerazione una gestione più focalizzata sulla relazione, con una specializzazione settoriale del personale presso le unità dedicate alle NPE. Per le ditte individuali e le microimprese andrebbe valutata una combinazione di elementi automatizzati e di gestione della relazione.

Gli enti creditizi più piccoli e meno complessi (ad es. quelli appartenenti alla categoria 3 o 4 dello SREP) potrebbero stabilire funzioni di recupero dedicate, proporzionate alla dimensione, alla natura, alla complessità e al profilo di rischio. Gli enti creditizi dovrebbero accertarsi che la progettazione di tali funzioni prevengano ed eliminino conflitti di interessi nella gestione delle NPE.

Ai fini della proporzionalità, gli enti creditizi più piccoli e meno complessi (ad es. quelli appartenenti alla categoria 3 o 4 dello SREP), in alternativa all’istituzione di organi decisionali dedicati al recupero delle NPE, potrebbero far fronte ai requisiti necessari all’interno dei propri comitati di rischio o credito, purché tali conflitti di interessi siano attenuati adeguatamente.