5.2.1 Ieņēmumus nenesošu riska darījumu izstrādes vienības

Lai pietiekamā apjomā mazinātu jebkādu interešu konfliktu iespējamību ieņēmumus nenesošu riska darījumu pārvaldībā, kā arī lai pilnībā izmantotu zinātību par ieņēmumus nenesošiem riska darījumiem visā organizācijā, kredītiestādēm jāizveido īpašas ieņēmumus nenesošu riska darījumu izstrādes vienības (ieņēmumus nenesošu riska darījumu RV), kas nebūtu atkarīgas no aizdevumu izsniegšanas darbībām. Šādai pienākumu atdalīšanai jāietver ne tikai darbības attiecību jomā ar klientiem (piemēram, sarunas ar klientiem par pārskatīšanas risinājumiem), bet arī lēmumu pieņemšanas process. Šajā sakarā kredītiestādēm jāapsver īpašu lēmumu pieņemšanas struktūru ieviešana, kas būtu saistītas ar ieņēmumus nenesošu riska darījumu izstrādi (piemēram, ieņēmumus nenesošu riska darījumu komiteja).

Ja nav novēršama pārklāšanās starp lēmumu pieņemšanas struktūrām, aizdevumu izsniegšanas procesā iesaistītajiem vadītājiem vai ekspertiem, ar institucionālo sistēmu un iekšējo kontroli jānodrošina, lai visi iespējamie interešu konflikti ir pietiekami mazināti.

Kredītiestādēm jānodrošina regulāra informācijas apmaiņa starp aizdevumu izsniegšanas vienībām un ieņēmumus nenesošu riska darījumu RV.

Izstrādājot atbilstošu ieņēmumus nenesošu riska darījumu RV struktūru, kredītiestādēm jāņem vērā savu galveno ieņēmumus nenesošo riska darījumu portfeļu īpatnības, tostarp riska darījuma veids (darījumi ar privātpersonām, MVU, korporatīvie darījumi) un nodrošinājuma veids.

Kredītiestādēm jāapsver iespēja ieņēmumus nenesošu riska darījumu RV izstrādāt automātiskus procesus homogēniem ar privātpersonām veiktu ieņēmumus nenesošu riska darījumu portfeļiem. Attiecībā uz uzņēmumiem izsniegtu ieņēmumus nenesošu riska darījumu portfeļiem vajadzības gadījumā un atkarībā no ieņēmumus nenesošu riska darījumu nozaru koncentrācijas, kredītiestādēm ieņēmumus nenesošu riska darījumu RV personālam jāapsver attiecību pārvaldības pieeja ar nozaru specializāciju. Attiecībā uz individuālajiem komersantiem un mikrouzņēmumiem jāņem vērā automatizēto elementu kombinācija un attiecību pārvaldības pieeja.

Mazākām un mazāk sarežģītām kredītiestādēm (piemēram, tām, kas ir klasificētas kā atbilstošas SREP 3. vai 4. kategorijai), var tikt ieviestas īpašas izstrādes funkcijas, kas būtu proporcionālas to lielumam, būtībai, sarežģītībai un riska profilam. Kredītiestādēm jānodrošina, lai šādu funkciju plānošana novērstu un izskaustu interešu konfliktus ieņēmumus nenesošu riska darījumu pārvaldībā.

Proporcionalitātes mērķiem mazākas un mazāk sarežģītas kredītiestādes (piemēram, tās, kuras ir klasificētas kā atbilstošas SREP 3. vai 4. kategorijai) kā alternatīvu īpašu lēmumu pieņemšanas struktūru izveidei, kas saistītas ar ieņēmumus nenesošu riska darījumu izstrādi, var izvēlēties ris ināt nepieciešamās prasības jau esošajās kredīta vai riska komitejās, ja šādā veidā interešu konflikti tiek mazināti pietiekamā apjomā.