5.2.1 Útvary pre riešenie problémových expozícií

S cieľom dostatočne zmierniť akýkoľvek konflikt záujmov pri riadení NPE a dobre využívať špecializované odborné znalosti o NPE v celej organizácii by úverové inštitúcie mali vytvoriť špecializované útvary pre riešenie problémových expozícií (ďalej len „WU NPE“), ktoré sú nezávislé od činností poskytovania úverov. Tento prístup k oddeleniu povinností by mal zahŕňať nielen činnosti v oblasti vzťahov so zákazníkmi (napr. rokovania o riešeniach na odloženie splatnosti s klientmi), ale aj rozhodovací proces. V tejto súvislosti by úverové inštitúcie mali zvážiť zavedenie osobitných rozhodovacích orgánov súvisiacich s riešením problémových expozícií (napr. výbor NPE).

Ak nie je možné predísť prekrývaniu s rozhodovacími orgánmi, manažérmi alebo odborníkmi zapojenými do procesu poskytovania úverov, inštitucionálny rámec a vnútorné kontroly by mali zabezpečiť, aby sa prípadné konflikty záujmov dostatočne zmiernili.

Úverové inštitúcie by mali mať zavedené opatrenia na zabezpečenie pravidelnej spätnej väzby medzi útvarmi zodpovednými za poskytovanie úverov a útvarmi WU NPE.

Pri navrhovaní vhodnej štruktúry útvaru WU NPE by úverové inštitúcie mali zohľadňovať osobitosti svojich hlavných portfólií NPE vrátane druhu expozície (retailové, MSP, podnikateľské subjekty) a druhu kolaterálu.

Úverové inštitúcie by mali zvážiť navrhovanie automatizovaných procesov pre útvary WU NPE pre homogénne retailové portfóliá NPE. V prípade portfólií NPE podnikateľských subjektov by prípadne úverové inštitúcie mali v závislosti od odvetvovej koncentrácie NPE zvážiť prístup riadenia vzťahov s odvetvovou špecializáciou zamestnancov útvarov WU NPE. Pre živnostníkov a mikropodniky by sa mala zvážiť kombinácia automatizovaných prvkov a prístupu založenom na riadení vzťahov.

Menšie a menej zložité úverové inštitúcie (napr. tie, ktoré sú klasifikované v kategórii 3 alebo 4 SREP) môžu mať zavedené osobitné funkcie na riešenia problémových expozícií primerané ich veľkosti, povahe, zložitosti a rizikovému profilu. Úverové inštitúcie by mali zabezpečiť, aby štruktúra takýchto funkcií zabránila a eliminovala konflikt záujmov pri riadení NPE.

Z dôvodu proporcionality môžu menšie a menej zložité úverové inštitúcie (napr. tie, ktoré sú klasifikované v kategórii 3 alebo 4 SREP) ako alternatíva k vytvoreniu osobitných rozhodovacích orgánov súvisiacich s činnosťami na riešenie problémových expozícií pokryť potrebné požiadavky vo svojich existujúcich výboroch pre úvery alebo pre riziká, pokiaľ sú konflikty záujmov dostatočne zmiernené.