5.2.1 Jednostki ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE

Aby dostatecznie ograniczać wszelkie konflikty interesów przy zarządzaniu NPE i dobrze korzystać z wiedzy specjalnie wyznaczonych ekspertów ds. NPE w całej organizacji, instytucje kredytowe powinny utworzyć specjalne jednostki ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE, niezależne od działań w zakresie udzielania kredytów. Taką polityką rozdzielania obowiązków należy obejmować nie tylko działania w zakresie relacji z klientami (np. negocjacje z klientami dotyczące rozwiązań w zakresie udzielania zwłoki), lecz także proces decyzyjny. W tym kontekście instytucje kredytowe powinny rozważyć wdrożenie specjalnych organów decyzyjnych, związanych z odzyskiwaniem należności z tytułu NPE (np. komitet ds. NPE).

Gdy niepełne rozdzielenie funkcji organów decyzyjnych, kierowników lub ekspertów uczestniczących w procesie udzielania kredytu jest nieuniknione, ramy organizacyjne i wewnętrzne mechanizmy kontroli powinny zapewnić, by wszelkie możliwe konflikty interesów zostały dostatecznie ograniczone.

Instytucje kredytowe powinny dysponować rozwiązaniami zapewniającymi regularną wymianę opinii między jednostkami ds. udzielania kredytów a jednostkami ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE.

Opracowując właściwą strukturę jednostek ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE, instytucje kredytowe powinny brać pod uwagę cechy swoich głównych portfeli NPE, w tym rodzaj ekspozycji (detaliczne, MŚP, korporacji) oraz rodzaj zabezpieczenia.

Instytucje kredytowe powinny uwzględnić opracowanie zautomatyzowanych procesów na potrzeby jednostek ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE w przypadku jednorodnych portfeli detalicznych NPE. Na potrzeby portfeli korporacyjnych NPE, gdy ma to zastosowanie i w zależności od sektorowej koncentracji NPE, instytucje kredytowe powinny uwzględnić metodę opartą na zarządzaniu relacjami z założeniem sektorowej specjalizacji pracowników jednostek ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE. Na potrzeby spraw przedsiębiorców indywidualnych i mikroprzedsiębiorstw należy uwzględnić połączenie zautomatyzowanych elementów i metody opartej na zarządzaniu relacjami.

Mniejsze i mniej złożone instytucje kredytowe (np. zaklasyfikowane do kategorii 3 albo 4 SREP) mogą opracować specjalne funkcje ds. odzyskiwania należności proporcjonalne do ich wielkości, charakteru i złożoności oraz profilu ryzyka. Instytucje kredytowe powinny zapewnić, by konstrukcja takich funkcji zapobiegała konfliktom interesów przy zarządzaniu NPE i eliminuje je.

Na potrzeby proporcjonalności mniejsze i mniej złożone instytucje kredytowe (np. zaklasyfikowane do kategorii 3 albo 4 SREP) zamiast utworzenia specjalnych organów decyzyjnych związanych z odzyskiwaniem należności z tytułu NPE mogą spełnić konieczne wymogi za pomocą istniejących komitetów ds. kredytowania albo ryzyka, jeśli dostatecznie ogranicza się konflikt interesów.