I priedas. Aspektai, į kuriuos būtina atsižvelgti rengiant vidaus valdymo politiką

Aspektai į kuriuos investicinės įmonės turėtų atsižvelgti dokumentais įformindamos vidaus valdymo politiką ir tvarką pagal III antraštinę dalį:

1. akcijų nuosavybės struktūra;

2. grupės struktūra, jei taikytina (teisinė ir funkcinė struktūra);

3. valdymo organo sudėtis ir veikimas:

• a) atrankos kriterijai, įskaitant tai, kaip atsižvelgiama į įvairovę;
• b) skaičius, kadencijos trukmė, rotacija, amžius;
• c) nepriklausomi valdymo organo nariai;
• d) vykdomieji valdymo organo nariai;
• e) nevykdomieji valdymo organo nariai;
• f) vidinis užduočių paskirstymas, jei taikytina;

4. valdymo struktūros ir organizacinė schema (ir poveikis grupei, jei taikytina);

• a) specializuoti komitetai:
• i. sudėtis;
• ii. veikimas;
• b) vykdomasis komitetas, jei yra:
• i. sudėtis;
• ii. veikimas;

5. pagrindines funkcijas atliekantys asmenys:

• a) rizikos valdymo funkcijos vadovas;
• b) atitikties užtikrinimo funkcijos vadovas;
• c) vidaus audito funkcijos vadovas;
• d) vyriausiasis finansininkas;
• e) kiti pagrindines funkcijas atliekantys asmenys;

6. vidaus kontrolės sistema:

• a) kiekvienos funkcijos aprašas, įskaitant organizacinę struktūrą, išteklius, svarbą ir įgaliojimus;

7. rizikos strategijos ir rizikos valdymo sistemos aprašas; 8. organizacinė struktūra (ir poveikis grupei, jei taikytina):

• a) veiklos struktūra, verslo linijos ir kompetencijų bei atsakomybės paskirstymas;
• b) užsakomosios paslaugos;
• c) produktų ir paslaugų asortimentas;
• d) geografinė veiklos aprėptis;
• e) paslaugų teikimas pagal laisvės teikti paslaugas režimą;
• f) filialai;
• g) patronuojamosios įmonės, bendros įmonės ir kt.;
• h) lengvatinio apmokestinimo centrų naudojimas;

9. elgesio kodeksas (ir poveikis grupei, jei taikytina):

• a) strateginiai tikslai ir įmonės vertybės;
• b) vidaus kodeksai ir taisyklės, įskaitant kovos su pinigų plovimu ir kovos su terorizmo finansavimu politiką;
• c) interesų konfliktų politika;
• d) informavimas apie pažeidimus;

10. vidaus valdymo politikos statusas, nurodant datą:

• a) parengta;
• b) paskutinį kartą pakeista;
• c) paskutinį kartą vertinta;
• d) patvirtinta valdymo organo.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/