I pielikums. Aspekti, kas jāņem vērā, izstrādājot iekšējās pārvaldības politiku

Saskaņā ar III sadaļu ieguldījumu sabiedrībām būtu jāņem vērā šādi aspekti, dokumentējot iekšējās pārvaldības politikas un mehānismus:

1. Uzņēmuma dalībnieku struktūra

2. Grupas struktūra, ja attiecināms (juridiskā un funkcionālā struktūra)

3. Vadības struktūras sastāvs un darbība

• a) atlases kritēriji , tostarp tas, kā tiek ņemta vērā dažādība
• b) skaits, pilnvaru ilgums, rotācija un vecums
• c) vadības struktūras neatkarīgie locekļi
• d) vadības struktūras locekļi ar izpildfunkcijām
• e) vadības struktūras locekļi bez izpildfunkcijām
• f) iekšējais pienākumu sadalījums, ja attiecināms

4. Pārvaldības struktūra un organizācijas shēma (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms)

• a) specializētās komitejas
• i. sastāvs
• ii. darbība
• b) izpildkomiteja, ja tāda ir
• i. sastāvs
• ii. darbība

5. Personas, kas veic pamatfunkcijas

• a) riska pārvaldības funkcijas struktūras vadītājs
• b) darbības atbilstības uzraudzības struktūras vadītājs
• c) iekšējās revīzijas struktūras vadītājs
• d) finanšu direktors
• e) citas personas, kas pilda pamatfunkcijas

6. Iekšējās kontroles sistēma

• a) apraksts par katru funkcijas struktūru, tostarp tās organizāciju, resursiem, lielumu un pilnvarām

7. Riska stratēģijas un riska pārvaldības sistēmas apraksts

8. Organizatoriskā struktūra (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms)

• a) darbības struktūra, darbības jomas, kompetenču un pienākumu sadalījums
• b) ārpakalpojumi
• c) produktu un pakalpojumu klāsts
• d) darbības ģeogrāfiskais tvērums
• e) pakalpojumu sniegšana saskaņā ar pakalpojumu sniegšanas brīvības režīmu
• f) filiāles
• g) meitasuzņēmumi, kopuzņēmumi utt.
• h) ārzonu centru izmantojums

9. Rīcības un uzvedības kodekss (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms)

• a) stratēģiskie mērķi un uzņēmuma vērtības
• b) iekšējie kodeksi un noteikumi, iekļaujot noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas politikas
• c) interešu konfliktu novēršanas politika
• d) brīdināšana/ziņošana

10. Iekšējās pārvaldības politikas statuss, norādot datumu

• a) attīstība
• b) p ēdējais grozījums
• c) pēdējais novērtējums
• d) vadības struktūras apstiprinājums.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/