Anness I – aspetti li għandhom jitqiesu meta tiġi żviluppata politika ta’ governanza interna

F’konformità mat-Titolu III, id-ditti tal- investiment għandhom iqisu l - aspetti li ġejjin meta jiddokumentaw il-politiki u l-arra nġamenti ta’ governanza interna:

1. Struttura azzjonarja

2. L-istruttura tal-grupp, jekk applikabbli (l-istruttura legali u funzjonali)

3. Kompożizzjoni u funzjonament tal - korp maniġerjali

• a) kriterji tal- għażla inkluż kif titqies id -diversità
• b) għadd, tul tal-mandat, rotazzjoni, età
• c) membri indipendenti tal- korp maniġerjali
• d) membri eżekuttivi tal - korp maniġerjali
• e) membri mhux eżekuttivi tal - korp maniġerjali
• f) diviżjoni interna tal -kompiti, jekk applikabbli

4. L-istruttura ta’ governanza u l-organigramma (b’impatt f uq il -grupp, jekk applikabbli)

• a) kumitati speċjalizzati
• i. kompożizzjoni
• ii. funzjonament
• b) kumitat eżekuttiv, jekk ikun hemm
• i. kompożizzjoni
• ii. funzjonament

5. Detenturi ta’ funzjonijiet ewlenin

• a) kap tal-funzjoni tal- ġestjoni tar -riskju
• b) kap tal-funzjoni ta’ verifika tal-konformità
• c) kap tal- uffiċċju tal -awditjar intern
• d) uffiċjal kap finanzjarju
• e) detenturi oħra ta’ funzjonijiet ewlenin

6. Qafas ta’ kontroll intern

• a) deskrizzjoni ta’ kull funzjoni, inkluż l -organizzazzjoni, ir- riżorsi, l -istatura u l-awtorità tagħha

7. Deskrizzjoni tal- istrateġija tar -riskju u l- qafas ta’ ġestjoni tar -riskju 8. L- istruttura organizzazzjonali (b’impatt fuq il -grupp, jekk applikabbli)

• a) struttura operattiva, linji operatorji, u allokazzjoni ta’ kompetenzi u ta’ responsabbiltajiet
• b) esternalizzazzjoni
• c) firxa ta’ prodotti u servizzi
• d) kamp ta’ applikazzjoni ġeografiku tan -negozju
• e) forniment ta’ servizzi taħt ir - reġim tal -libertà tal-forniment ta’ servizzi
• f) fergħat
• g) sussidjarji, impriżi konġunti, eċċ.
• h) użu ta’ ċentri offshore

9. Il- kodiċi ta’ kondotta u ta’ mġiba (b’impatt fuq il -grupp, jekk applikabbli)

• a) objettivi strateġiċi u valuri tal -kumpanija
• b) kodiċijiet u regolamenti interni, inklużi politiki kontra l - ħasil tal -flus u kontra l-finanzjament tat- terroriżmu
• c) politika dwar il-kunflitt ta’ interess
• d) żvelar ta’ informazzjoni protetta

10. L-istatus tal-politika ta’ governanza interna, bid-data

• a) żvilupp
• b) l- aħħar emenda
• c) l- aħħar valutazzjoni
• d) approvazzjoni mill- korp maniġerjali.

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/