4.4 Leidimas atlikti grupės kapitalo testą: sąlygos, kuriomis investicinės įmonės grupė laikoma nekelianti didelės rizikos klientams ar rinkai

Pagal Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 1 dalį kompetentingoms institucijoms neturėtų būti kliudoma laikyti, kad 4.2 skirsnyje nustatytų kriterijų neatitinkanti investicinių įmonių grupė nekelia didelės rizikos klientams arba rinkai, jeigu įvykdomos visos šios sąlygos:

• (a) nuosavų lėšų reikalavimai, apskaičiuoti pagal Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalį, nedaug skiriasi nuo nuosavų lėšų reikalavimų, apskaičiuotų pagal to reglamento 7 straipsnį – jų orientacinė procentinė dalis viršija 90 proc. numatytos sumos;
• (b) nė viena investicinės įmonės grupės įmonė, įskaitant trečiosiose šalyse esančias įmones, nėra išleidusi nuosavybės arba skolos priemonių, kurios nėra įtrauktos į reguliuojamos biržos prekybos sąrašus ir kurias turi mažmeniniai klientai ES, kaip apibrėžta Direktyvos (ES) 2014/65 4 straipsnio 1 dalies 11 punkte; šis kriterijus neapima daugumos balsavimo teisių savininkų, nė vienos investicinės įmonės grupės įmonės vadovų ir darbuotojų;
• (c) grupėje yra ne daugiau kaip viena įmonė, kuri yra tarpuskaitos narys, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 3 punkte;
• (d) jeigu viena ar daugiau grupės įmonių pagal vidaus rizikos perdavimo susitarimus apdraudžia pozicijas, kurioms taikomi K - NPR arba K - TCD reikalavimai kitoms grupės įmonėms, grupėje yra įdiegtos pakankamos organizacinės priemonės ir pakankamos rizikos kontrolės funkcijos, proporcingos investicinės įmonės grupės dydžiui ir įmonių, kurios apdraudžia tas pozicijas, valdomai rizikai, o bendra rizika, kylanti dėl investicinių įmonių grupės prekybos pozicijų ir jų apsidraudimo sandorių, nebūtų geriau prižiūrima pagal prudencinio konsolidavimo sistemą;
• (e) jeigu kompetentinga institucija mano, kad investicinių įmonių grupės struktūra yra pakankamai paprasta, tačiau neatitinka nei 14 dalies a punkte, nei 14 dalies c punkte nustatytų kriterijų, nuosavų lėšų reikalavimai, apskaičiuoti pagal Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalį, nedaug skiriasi nuo nuosavų lėšų reikalavimų, apskaičiuotų pagal to reglamento 7 straipsnį – jų orientacinė procentinė dalis viršija 95 proc. numatytos sumos. Jei kompetentinga institucija mano, kad investicinės įmonės grupės struktūra yra pakankamai paprasta, tačiau neatitinka nė vieno iš 14 dalies a ir c punktuose nurodytų kriterijų, pageidautina, kad nuosavų lėšų reikalavimai, apskaičiuoti pagal Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalį, būtų bent jau tokie patys, kaip to reglamento 7 straipsnyje apskaičiuoti nuosavų lėšų reikalavimai.

Jei kuriai nors iš grupės įmonių taikomos Direktyvos (ES) 2019/2034 18 straipsnio 1 dalyje nurodytos procedūros, kompetentinga institucija turėtų įvertinti, ar su šiomis procedūromis susiję pažeidimai kelia didelę riziką klientams arba rinkai.

Vertindamos 15 dalies a punkte nurodytą sąlygą, kompetentingos institucijos gali atleisti Sąjungos patronuojančiąją investicinę įmonę, Sąjungos patronuojančiąją investicinę kontroliuojančiąją bendrovę arba Sąjungos patronuojančiąją mišrią veiklą vykdančią finansų kontroliuojančiąją bendrovę nuo pareigos apskaičiuoti investicinių įmonių grupės nuosavų lėšų reikalavimus pagal Reglamento (ES) 2019/2033 7 straipsnį, jei jos mano, kad pastangos, kurių reikia tokiam skaičiavimui atlikti, būtų neproporcingos. Jei kompetentingos institucijos taiko šią išimtį, investicinių įmonių grupės nuosavų lėšų reikalavimai pagal to reglamento 7 straipsnį turėtų būti pakeisti visų grupės įmonių, kurios yra Sąjungos patronuojančiosios investicinės įmonės, Sąjungos patronuojančiosios investicinės kontroliuojančiosios bendrovės, Sąjungos patronuojančiosios mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir bet kurios kitos patronuojančiosios įmonės, kurios yra investicinės įmonės, finansų įstaigos, papildomas paslaugas teikiančios įmonės arba priklausomi agentai, individualių nuosavų lėšų reikalavimų suma. Jeigu įmonė nėra investicinė įmonė, individualūs nuosavų lėšų reikalavimai yra tie, kurie taikomi pagal atitinkamą rizikos ribojimo sistemą. Jeigu įmonė yra patronuojamoji įmonė, įsteigta trečiojoje valstybėje, individualių nuosavų lėšų reikalavimus reikėtų apskaičiuoti pagal 20 dalį.