67. Pārdomātā modeļu validācijas regulējumā tostarp jāiekļauj šādi elementi: a. Skaidrs funkciju un …

Pārdomātā modeļu validācijas regulējumā tostarp jāiekļauj šādi elementi:

• a. Skaidrs funkciju un pienākumu sadalījums modeļu validēšanā, nodrošinot atbilstīgu neatkarību un kompetenci. Modeļu validēšana jāveic neatkarīgi no modeļu izstrādes procesa un tā jāuztic personālam ar vajadzīgo pieredzi, zināšanām un prasmēm. Modeļu validēšanas secinājumi un rezultāti bez kavēšanās laikus jāziņo iestādes attiecīgā līmeņa vadībai. Ja kredītiestādē validēšanas funkciju nodrošina ārpakalpojumu sniedzējs, kredītiestāde saglabā atbildību par visa modeļu validēšanas darba efektivitāti un tai ir jānodrošina, ka ārpakalpojumu sniedzēja veikums pastāvīgi atbilst pārdomāta modeļu validēšanas regulējuma elementiem.
• b. Atbilstīgā modeļu validēšanas tvērumā un metodikā jāiekļauj sistemātisks process, lai izvērtētu modeļa uzticamību, konsekvenci un precizitāti, kā arī modeļa pastāvīgo atbilstību tā pamatā esošajam atsevišķajam kreditēšanas riska darījumam vai portfelim. Efektīvam modeļu validēšanas procesam jānodrošina arī iespēja noteikt un laikus novērst iespējamos modeļa ierobežojumus. Validēšanas tvērumā jāiekļauj modeļa ievaddatu, modeļa uzbūves un modeļa rezultātu un snieguma pārskatīšana.
• • Modeļa ievaddati: kredītiestādēm jāievieš iekšēji kvalitātes un uzticamības standarti attiecībā uz modeļa ievaddatos izmantoto informāciju (vēsturisko, pašreizējo un uz nākotni vērsto informāciju). PKZ atskaitījumu aprēķināšanā izmantotajiem datiem jābūt saistītiem ar iestādes portfeļiem un, ciktāl tas iespējams, precīziem, uzticamiem un pilnīgiem (t. i., bez izņēmumiem, kuru dēļ PKZ aplēses varētu kļūt neobjektīvas). Validācijā jānodrošina datu atbilstība šiem standartiem.
• • Modeļa uzbūve: attiecībā uz modeļa uzbūvi validācijā jānovērtē, vai uzbūves pamatā esošā modeļa teorija ir konceptuāli pardomāta, atzīta un vispārēji pieņemama paredzētajam mērķim. Uz nākotni vērstās perspektīvas kontekstā validācijā arī jānovērtē, cik lielā mērā, ņemot vērā kopējo modeļa un atsevišķo riska faktoru līmeni, modelī ir iespējams, būtiski nesamazinot tā uzticamību, ņemt vērā ekonomikas vai kreditēšanas vides izmaiņas, kā arī izmaiņas portfeļa darījumu profilā vai stratēģijā.
• • Modeļa rezultāti un sniegums: kredītiestādēm jāievieš iekšēji standarti attiecībā uz pieņemamu modeļa sniegumu. Ja snieguma robežvērtības ir ievērojami pārkāptas, jāveic koriģējošas darbības, kas var sniegties līdz pat modeļa atkārtotai kalibrācijai vai atkārtotai izstrādei.
• c. Visaptveroša modeļa validācijas regulējuma un procesa dokumentēšana. Jāveic īstenoto validēšanas procedūru, validēšanas metodikas un rīku izmaiņu, izmantoto datu klāsta, validācijas rezultātu un nepieciešamo koriģējošo darbību dokumentēšana. Kredītiestādēm jānodrošina regulāra dokumentu pārskatīšana un atjaunināšana.
• d. Modeļa validācijas procesa neatkarīga pārskatīšana (to veic, piemēram, iestādes darbinieki vai ārēji partneri), lai izvērtētu modeļa validācijas procesa vispārējo efektivitāti un neatkarību no izstrādes procesa. Pārskata secinājumi bez kavēšanās laikus jāziņo attiecīgā līmeņa vadībai (piemēram, augstākajai vadībai, revīzijas komitejai) . 4.2.6 6. princips. Pieredzē balstīti kreditēšanas apsvērumi

Kredītiestādes pieredzē balstīto kreditēšanas apsvērumu izmantošanai, jo īpaši izskatot saprātīgu un pamatojumu uz nākotni vērstu informāciju, tostarp makroekonomikas faktorus, ir būtiska nozīme kredītriska novērtējumā un PKZ aprēķinā.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/