Piemērošanas joma

Šīs pamatnostādnes piemēro iestāžu pārvaldības mehānismiem, tostarp to organizatoriskajai struktūrai un attiecīgajām atbildības jomām, procesiem, ar ko identificē, pārvalda, uzrauga un paziņo riskus³ , kuriem šīs iestādes pakļautas vai var tikt pakļautas, un iekšējās kontroles sistēmai.

³ Visās šajās pamatnostādnēs ietvertajās atsaucēs uz riskiem būtu jāiekļauj nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un teroristu finansēšanas riski.

Pamatnostādnes tiecas aptvert visas esošās valdes struktūras un neizcelt nevienu konkrētu struktūru. Pamatnostādnes nav saistītas ar vispārīgo pienākumu sadali saskaņā ar valsts uzņēmējdarbības tiesībām. Līdz ar to tās būtu jāpiemēro neatkarīgi no izmantotās valdes struktūras (viena un/vai divu līmeņu valdes struktūra un/vai cita struktūra) visās dalībvalstīs. Vadības struktūra, kā definēts Direktīvas 2013/36/ES 3. panta 1. punkta 7. un 8. apakšpunktā, būtu jāizprot kā tāda, kurai ir vadības (izpildu) un uzraudzības (neizpildu) funkcijas⁴ .

⁴ Skatīt arī Direktīvas 2013/36/ES 56. apsvērumu.

Pamatnostādnēs ir izmantots termins “vadības struktūra, kas veic vadības funkciju” un “vadības struktūra, kas veic uzraudzības funkciju”, neatsaucoties uz kādu konkrētu pārvaldības struktūru, un atsauces uz vadības funkciju (izpildu) vai uzraudzības funkciju (neizpildu) būtu jāsaprot kā tādas, kas attiecas uz struktūrām vai vadības struktūras locekļiem, kuri atbild par šo funkciju saskaņā ar valsts tiesību aktiem. Īstenojot šīs pamatnostādnes, kompetentajām iestādēm būtu jāņem vērā savas valsts uzņēmējdarbības tiesības un, ja nepieciešams, jāprecizē, uz kuru struktūru vai vadības struktūras locekļiem minētās funkcijas jāattiecina.

Dalībvalstīs, kurās vadības struktūra daļēji vai pilnībā deleģē izpildfunkcijas kādai personai vai iekšējai izpildstruktūrai (piemēram, izpilddirektoram ( CEO ), vadības grupai vai izpildkomitejai), personas, kuras pilda minētās izpildfunkcijas, pamatojoties uz šādu deleģējumu, būtu jāizprot kā tādas, kuras veic vadības struktūras vadības funkciju. Šajās pamatnostādnēs jebkura atsauce uz vadības struktūru kā vadības veicēju būtu jāizprot kā tāda, kas ietver arī izpildstruktūras locekļus vai izpilddirektoru, kā definēts šajās pamatnostādnēs, pat ja viņu kandidatūras nav piedāvātas vai apstiprinātas kā iestādes pārvaldības struktūras vai struktūru oficiāli locekļi saskaņā ar valsts tiesību aktiem.

Dalībvalstīs, kurās dažus pienākumus tiešā veidā pilda iestādes akcionāri, dalībnieki vai īpašnieki, nevis vadības struktūra, iestādēm būtu jānodrošina, ka šie pienākumi un ar tiem saistītie lēmumi, ciktāl iespējams, atbilst pamatnostādnēm, ko piemēro vadības struktūrai.

Šajās pamatnostādnēs lietotās izpilddirektora ( CEO ), finanšu direktora ( CFO ) un personas, kas pilda pamatfunkcijas, definīcijas ir tikai funkcionālas un nav paredzētas tam, lai prasītu iecelt šīs amatpersonas amatā vai izveidot šādas amata vietas, ja vien to neparedz attiecīgi ES vai valsts tiesību akti.

Iestādēm būtu jāievēro šīs pamatnostādnes, un kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina iestāžu atbilstība tām individuālā, daļēji konsolidētā vai konsolidētā veidā saskaņā ar piemērošanas līmeni, kā noteikts Direktīvas 2013/36/ES 109. pantā.