Tillämpningsområde

Dessa riktlinjer riktar sig till behöriga myndigheter enligt definitionen i artikel 4.2 i i förordning (EU) nr 1093/2010 och till finansinstitut enligt definitionen i artikel 4.1 i förordning (EU) nr 1093/2010 som är antingen institut vid tillämpningen av direktiv 2013/36/EU enligt definitionen i artikel 3.1.3 i direktiv 2013/36/EU och även med beaktande av artikel 3.3 i samma direktiv eller värdepappersföretag som omfattas av avdelning VII i direktiv 2013/36/EU vid tillämpning av artikel 1.2 och 1.5 i förordning 2019/2033/EU (nedan kallade instituten ).

Dessa riktlinjer tillämpas på institutens styrformer, inbegripet deras organisationsstruktur och motsvarande ansvarsfördelning, deras processer för att identifiera, hantera, övervaka och rapportera de risker³ som de är eller kan komma att bli exponerade för samt deras ramverk för internkontroll.

³ Varje hänvisning till risker i dessa riktlinjer bör inkludera risker för penningtvätt och finansiering av terrorism.

Riktlinjerna är avsedda att omfatta alla befintliga ledningsstrukturer, och ingen särskild struktur förordas. Riktlinjerna påverkar inte den allmänna fördelningen av befogenheter enligt nationell lagstiftning. De bör följaktligen tillämpas oavsett ledningsstruktur (monistisk och/eller dualistisk ledningsstruktur och/eller annan struktur) i alla medlemsstater. Ledningsorganet enligt definitionen i artikel 3.1.7 och 3.1.8 i direktiv 2013/36/EU bör förstås som ett organ med ledningsfunktioner (verkställande funktioner) och tillsynsfunktioner (icke verkställande funktioner)⁴ .

⁴ Se även skäl 56 i direktiv 2013/36/EU.

Termerna ”ledningsorganet i dess/sin ledningsfunktion” och ”ledningsorganet i dess/sin tillsynsfunktion” används genomgående i dessa riktlinjer utan hänvisning till någon specifik EBA Regular Use

styrningsstruktur, och hänvisningar till ledningsfunktioner (verkställande funktioner) och tillsynsfunktioner (icke verkställande funktioner) bör tolkas som gällande för organen eller ledamöterna i det ledningsorgan som är ansvarigt för denna funktion enligt nationell lagstiftning. När behöriga myndigheter genomför dessa riktlinjer bör de ta hänsyn till gällande nationell bolagsrätt och vid behov precisera vilket organ eller vilka ledamöter i ledningsorganet som avses.

I medlemsstater där ledningsorganet helt eller delvis delegerar de verkställande funktionerna till en person eller ett internt verkställande organ (t.ex. verkställande direktör (vd), ledningsgrupp eller verkställande kommitté) bör de personer som utövar dessa verkställande funktioner anses utgöra ledningsorganets ledningsfunktion. Vid tillämpningen av dessa riktlinjer bör alla hänvisningar till ledningsorganet i dess ledningsfunktion förstås så att de även innefattar ledamöterna i det verkställande organet eller den verkställande direktören enligt den definition som anges i dessa riktlinjer, även om de inte har föreslagits eller utsetts till formella ledamöter av institutets ledningsorgan enligt nationell lagstiftning.

I medlemsstater där vissa ansvarsområden direkt utövas av institutens aktieägare, medlemmar eller ägare i stället för av ledningsorganet bör instituten se till att det ansvar som utövas och de beslut som fattas i samband därmed i så stor utsträckning som möjligt ligger i linje med de riktlinjer som gäller för ledningsorganet.

De definitioner av verkställande direktör, finansdirektör och person som innehar nyckelfunktioner som används i dessa riktlinjer är helt och hållet av funktionell karaktär och syftar inte till att föreskriva att sådana direktörer ska tillsättas eller sådana befattningar inrättas, såvida det inte föreskrivs i relevant lagstiftning på EU-nivå eller nationell nivå.