9 Yrityksen arvot ja menettelytapasäännöt

Ylimmän hallintoelimen tulee kehittää, vahvistaa, noudattaa ja edistää korkeita eettisiä ja ammatillisia standardeja ja ottaa samalla huomioon sijoituspalveluyrityksen erityiset tarpeet ja ominaisuudet. Lisäksi sen tulee varmistaa kyseisten standardien täytäntöönpano (menettelytapasääntöjen tai vastaavan välineen avulla). Sen tulee myös valvoa, että henkilöstö noudattaa näitä standardeja. Tarvittaessa ylin hallintoelin voi myös hyväksyä ja panna täytäntöön sijoituspalveluyrityksen konserninlaajuisia standardeja tai yhteisiä standardeja, jotka ovat järjestöjen tai muiden merkittävien organisaatioiden laatimia.

Sijoituspalveluyritysten tulee varmistaa, että henkilöstöön ei kohdistu sukupuoleen, rotuun, ihonväriin, etniseen tai yhteiskunnalliseen alkuperään, geneettisiin piirteisiin, kieleen, uskontoon tai vakaumukseen, poliittisiin tai muihin mielipiteisiin, kansalliseen vähemmistöön kuulumiseen, varallisuuteen, syntyperään, vammaisuuteen, ikään tai sukupuoliseen suuntautumiseen perustuvaa syrjintää.

Sijoituspalveluyrityksen käytäntöjen tulee olla sukupuolineutraaleja. Tämä koskee muun muassa palkitsemis- ja rekrytointikäytäntöjä, urakehitys- ja seuraajasuunnittelua, koulutukseen pääsyä ja mahdollisuutta hakea sisäisiä avoimia työpaikkoja. Sijoituspalveluyritysten on taattava kaikille henkilöstön jäsenille yhtäläiset mahdollisuudet²⁰ näiden sukupuolesta riippumatta, myös uranäkymien osalta, sekä pyrittävä lisäämään aliedustetun sukupuolen edustusta ylimmän hallintoelimen vastuuhenkilöinä sekä siinä henkilöstöryhmässä, joilla on komission delegoidussa asetuksessa (tekninen sääntelystandardi yksilöidystä henkilöstöstä) määriteltyjä johtotehtäviä. Sijoituspalveluyritysten olisi seurattava sukupuolten palkkaeron kehittymistä. Sijoituspalveluyritysten, joissa on vähintään 50 työntekijää²¹ , on seurattava erikseen sukupuolten palkkaeron kehittymistä yksilöidyn henkilöstön (pois lukien ylimmän hallintoelimen jäsenet), johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen jäsenten, valvontatehtäväänsä hoitavan hallintoelimen jäsenten sekä muun henkilöstön keskuudessa. Sijoituspalveluyrityksillä on oltava olemassa käytäntöjä, joilla helpotetaan henkilöstön töihin palaamista äitiys-, isyys- tai vanhempainvapaan jälkeen²² .

²⁰ Ks. myös Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2006/54/EY, annettu 5 päivänä heinäkuuta 2006, miesten ja naisten yhtäläisten mahdollisuuksien ja yhdenvertaisen kohtelun periaatteen täytäntöönpanosta työhön ja ammattiin liittyvissä asioissa.

²¹ Ks. myös direktiivin (EU) 2019/2034 mukaiset moitteettomia palkitsemisjärjestelmiä koskevat EPV:n ohjeet.

²² Ks. myös direktiivin (EU) 2019/2034 mukaiset moitteettomia palkitsemisjärjestelmiä koskevat EPV:n ohjeet.

Täytäntöön pannuilla standardeilla olisi pyrittävä parantamaan sijoituspalveluyrityksen vankkoja hallinnointi- ja ohjausjärjestelyjä ja vähentämään riskejä, joille sijoituspalveluyritys altistuu. Erityisesti tämä koskee operatiivisia riskejä ja maineriskejä, joilla voi olla merkittäviä haitallisia vaikutuksia sijoituspalveluyrityksen kannattavuuteen ja kestävyyteen sakkojen, oikeudenkäyntikulujen, toimivaltaisten viranomaisten määräämien rajoitusten, muiden taloudellisten ja rikosoikeudellisten seuraamusten sekä yrityskuvan arvon alenemisen ja kuluttajien luottamuksen menettämisen vuoksi.

Ylimmän hallintoelimen on vahvistettava ja dokumentoitava selkeät toimintalinjaukset siitä, kuinka näitä vaatimuksia on noudatettava. Näiden linjausten tulee

• a. muistuttaa henkilöstöä siitä, että kaikki sijoituspalveluyrityksen toimet tulee suorittaa sovellettavaa lakia sekä sijoituspalveluyrityksen arvoja noudattaen;
• b. edistää riskitietoisuutta vahvan riskikulttuurin kautta näiden ohjeiden 9 jakson mukaisesti välittämällä ylimmän hallintoelimen odotukset siitä, etteivät toteutetut toimet ylitä sijoituspalveluyrityksen määrittelemiä riskinottohalua ja riskirajoja ja niihin liittyviä henkilöstön velvollisuuksia;
• c. määritellä hyväksyttävää ja sopimatonta toimintaa koskevat periaatteet ja antaa esimerkkejä tällaisista toimintatavoista, jotka liittyvät erityisesti virheellisten taloustietojen antamiseen ja väärinkäytöksiin sekä talousrikoksiin, kuten muun muassa petoksiin, rahanpesuun ja terrorismin rahoitukseen, kilpailua rajoittaviin käytäntöihin, taloudellisiin seuraamuksiin, lahjontaan ja korruptioon, markkinoiden manipulointiin, myyntiin väärin perustein ja muihin kuluttajansuojalakien rikkomisiin sekä niin suoraan kuin välillisesti toteutettuihin verorikoksiin, myös laittomien tai kiellettyjen osinkokeinottelujärjestelmien kautta toteutettuihin verorikoksiin;
• d. selventää, että lainsäädännöllisten ja sääntelyyn liittyvien vaatimusten sekä sisäisten käytäntöjen noudattamisen lisäksi henkilöstön odotetaan toimivan rehellisesti ja luotettavasti ja suorittavan tehtävänsä taidolla, huolellisesti ja tunnollisesti; ja
• e. varmistaa, että henkilöstö on selvillä mahdollisista sisäisistä ja ulkoisista kurinpitotoimista, oikeustoimista ja seuraamuksista, joita väärinkäytöksistä ja sopimattomasta toiminnasta voi seurata.

Sijoituspalveluyritysten tulee valvoa standardien noudattamista ja varmistaa henkilöstön tietämys niistä esimerkiksi tarjoamalla koulutusta. Sijoituspalveluyritysten tulee määritellä toiminto, joka on vastuussa menettelytapasääntöjen tai muun vastaavan välineen noudattamisen valvonnasta ja mahdollisten rikkomisten arvioinnista sekä rikkomistapausten käsittelystä. Tuloksista tulee raportoida ylimmälle hallintoelimelle säännöllisin määräajoin.