9 Företagsvärden och uppförandekod

Ledningsorganet ska utveckla, anta, följa och främja höga etiska och yrkesmässiga standarder, med beaktande av värdepappersföretagets särskilda behov och särdrag, och ska se till att sådana standarder införlivas (genom en uppförandekod eller ett liknande instrument). Ledningsorganet ska även övervaka att dessa standarder följs av personalen. När så är tillämpligt får ledningsorganet anta och införliva värdepappersföretagets koncernövergripande standarder eller gemensamma standarder som publiceras av branschföreningar eller andra relevanta yrkesorganisationer.

Värdepappersföretag ska säkerställa att det inte förekommer någon diskriminering av personal på grund av kön, hudfärg, etniskt eller socialt ursprung, genetiska särdrag, språk, religion eller övertygelse, politisk eller annan åskådning, tillhörighet till nationell minoritet, förmögenhet, börd, funktionshinder, ålder eller sexuell läggning.

Värdepappersföretagens policyer ska vara könsneutrala. Detta inkluderar men är inte begränsat till ersättning, rekryteringspolicyer, karriärutveckling och efterträdarplanering, tillgång till utbildning och möjligheten att söka interna lediga tjänster. Instituten ska säkerställa lika möjligheter²⁰ för all personal oavsett kön, bland annat när det gäller karriärmöjligheter, och söka förbättra representationen av det underrepresenterade könet i befattningar inom ledningsorganet samt gruppen av anställda som har ledningsansvar enligt definitionen i kommissionens delegerade förordning (tekniska tillsynsstandarder om identifierad personal). Värdepappersföretag ska övervaka tendenser i löneskillnader mellan könen. I de fall ett värdepappersföretag har 50 eller fler anställda²¹ ska övervakningen av löneskillnader mellan könen ske separat för identifierad personal (undantaget ledningsorganets ledamöter), ledamöter i ledningsorganet i dess ledningsfunktion, ledamöter i ledningsorganet i dess tillsynsfunktion och övrig personal. Värdepappersföretag ska ha policyer som underlättar återintegrering av personal efter föräldraledighet.²²

²⁰ Se även Europaparlamentets och rådets direktiv 2006/54/EG av den 5 juli 2006 om genomförandet av principen om lika möjligheter och likabehandling av kvinnor och män i arbetslivet.

²¹ Se även EBA:s riktlinjer för en sund ersättningspolicy enligt direktiv (EU) 2019/2034.

²² Se även EBA:s riktlinjer för en sund ersättningspolicy enligt direktiv (EU) 2019/2034.

De standarder som införlivas ska syfta till att förbättra värdepappersföretagets robusta styrningsformer och minska den risk som värdepappersföretaget är exponerat för, särskilt operativa risker och anseenderisker, som kan ha en betydande negativ inverkan på värdepappersföretagets lönsamhet och hållbarhet genom böter, rättegångskostnader, restriktioner som åläggs av behöriga myndigheter, andra ekonomiska och straffrättsliga påföljder samt förlust av varumärkesvärde och konsumenternas förtroende.

Ledningsorganet ska ha tydliga och dokumenterade policyer för hur dessa standarder ska uppfyllas. Syftet med dessa ska vara att

• a. påminna personalen om att all verksamhet inom värdepappersföretaget ska bedrivas i enlighet med tillämplig lagstiftning och värdepappersföretagets företagsvärden,
• b. främja riskmedvetenhet genom en stark riskkultur som är förenlig med avsnitt 9 i riktlinjerna och som förmedlar ledningsorganets förväntning om att verksamheten inte ska gå utöver den fastställda riskaptit och de gränser som gäller för värdepappersföretaget och personalens respektive ansvarsområden,
• c. föreskriva principer för och ge exempel på acceptabelt och oacceptabelt beteende, i synnerhet när det gäller felaktig finansiell rapportering och misskötsamhet samt ekonomisk och finansiell brottslighet, inklusive men inte begränsat till bedrägeri, penningtvätt och finansiering av terrorism, metoder för konkurrensbegränsande samverkan, finansiella sanktioner, mutbrott och korruption, otillbörlig marknadspåverkan, vilseledande försäljning och andra överträdelser av konsumentskyddslagstiftning samt skattebrott, oavsett om dessa begås direkt eller indirekt, inbegripet genom olagliga eller förbjudna system för utdelningsarbitrage,
• d. klargöra att personalen utöver att uppfylla de krav som ställs i lagar, förordningar och interna policyer också förväntas uppföra sig med ärlighet och integritet och utföra sina uppgifter med vederbörlig skicklighet, omsorg och aktsamhet,
• e. se till att personalen är medveten om de potentiella interna och externa disciplinära åtgärderna, rättsliga åtgärderna och sanktionerna som kan följa av tjänstefel och oacceptabla beteenden.

Värdepappersföretag ska övervaka efterlevnaden av sådana standarder och se till att personalen har kännedom om dem, t.ex. genom att tillhandahålla utbildning. Värdepappersföretag ska ange vilken funktion som är ansvarig för att övervaka efterlevnad och utvärdera överträdelser av uppförandekoden eller liknande instrument och fastställa ett förfarande för att hantera bristande efterlevnad. Resultaten ska regelbundet rapporteras till ledningsorganet.