9 Įstaigos vertybės ir elgesio kodeksas

Valdymo organas turėtų plėtoti ir tvirtinti aukštus etikos ir profesinius standartus, jų laikytis ir skatinti laikytis, atsižvelgdamas į konkrečius investicinės įmonės poreikius ir ypatumus, taip pat turėtų užtikrinti tokių standartų įgyvendinimą (pagal elgesio kodeksą ar panašią priemonę). Jis taip pat turėtų prižiūrėti, kaip darbuotojai laikosi tų standartų. Atitinkamais atvejais valdymo organas gali patvirtinti ir įgyvendinti visos investicinės įmonės grupės standartus arba bendrus standartus, kuriuos paskelbia asociacijos ar kitos svarbios organizacijos.

Investicinės įmonės turėtų užtikrinti, kad darbuotojai nebūtų diskriminuojami dėl lyties, rasės, odos spalvos, etninės ar socialinės kilmės, genetinių savybių, kalbos, religijos ar tikėjimo, politinių ar kitokių pažiūrų, priklausymo tautinei mažumai, turtinės padėties, gimimo, negalios, amžiaus ar seksualinės orientacijos.

Investicinių įmonių politika turėtų būti neutrali lyčių atžvilgiu. Tai taikytina, tuo neapsiribojant, atlygio ir įdarbinimo politikai, karjeros raidai ir pareigų tęstinumo planams, galimybėms mokytis ir pretenduoti į laisvas darbo vietas investicinėje įmonėje. Investicinės įmonės turėtų užtikrinti lygias galimybes²⁰ visiems darbuotojams, nepriklausomai nuo jų lyties, įskaitant karjeros perspektyvas, ir turėtų siekti, kad valdymo organe ir vadovaujančias pareigas einančių darbuotojų, kaip apibrėžta Komisijos deleguotajame reglamente (techniniai reguliavimo standartai (TRS) dėl nustatytųjų darbuotojų), grupėje būtų geriau atstovaujama nepakankamai atstovaujamos lyties asmenims. Investicinės įmonės turėtų stebėti vyrų ir moterų darbo atlygio skirtumo tendencijas. Jeigu investicinėje įmonėje dirba 50 arba daugiau darbuotojų²¹ , turėtų būti vykdoma atskira nustatytųjų darbuotojų (išskyrus valdymo organo narius), valdymo funkciją vykdančio valdymo organo narių, priežiūros funkciją vykdančio valdymo organo narių ir kitų darbuotojų stebėsena. Įstaigos turėtų taikyti politiką, kuri palengvintų darbuotojų reintegraciją po motinystės, tėvystės ar vaiko priežiūros atostogų²² .

²⁰ Taip pat žr. 2006 m. liepos 5 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2006/54/EB dėl moterų ir vyrų lygių galimybių ir vienodo požiūrio į moteris ir vyrus užimtumo bei profesinės veiklos srityje principo įgyvendinimo.

²¹ Taip pat žr. EBI gaires dėl patikimos atlygio politikos pagal Direktyvą (ES) 2019/2034.

²² Taip pat žr. EBI gaires dėl patikimos atlygio politikos pagal Direktyvą (ES) 2019/2034.

Įgyvendinamais standartais turėtų būti siekiama sustiprinti patikimą investicinės įmonės valdymo tvarką ir sumažinti investicinei įmonei kylančią riziką, visų pirma operacinę ir reputacijos riziką, kuri gali padaryti didelį neigiamą poveikį investicinės įmonės pelningumui ir tvarumui – dėl baudų, bylinėjimosi išlaidų, kompetentingų institucijų nustatytų apribojimų, kitų finansinių ir baudžiamųjų sankcijų, taip pat dėl prekių ženklo vertės ir vartotojų pasitikėjimo praradimo.

Valdymo organas turėtų būti parengęs ir dokumentais įforminęs politikos priemones, kuriomis nurodoma, kaip reikėtų laikytis tų standartų. Šiomis politikos priemonėmis turėtų būti:

• a. primenama darbuotojams, kad visa investicinės įmonės veikla turėtų būti vykdoma laikantis taikomų įstatymų ir investicinės įmonės vertybių;
• b. skatinamas rizikos suvokimas, pagal šių gairių 9 skirsnį plėtojant tvirtą rizikos kultūrą, kuria būtų išreiškiami valdymo organo lūkesčiai, kad veikla bus vykdoma neviršijant nustatytos norimos prisiimti rizikos, investicinės įmonės nustatytų ribų ir atitinkamų darbuotojų atsakomybės sričių;
• c. nustatomi principai dėl priimtino ir nepriimtino elgesio, visų pirma susijusio su netinkamu finansinių ataskaitų teikimu ir netinkamu elgesiu, ekonominiais ir finansiniais nusikaltimais, įskaitant (tačiau tuo neapsiribojant) sukčiavimą, pinigų plovimą ir teroristų finansavimą, antimonopolinę praktiką, finansines sankcijas, kyšininkavimą ir korupciją, manipuliavimą rinka, netinkamą pardavimą ir kitus vartotojų apsaugos teisės aktų pažeidimus, tiesiogiai ar netiesiogiai daromais mokestiniais nusikaltimais, be kita ko, taikant neteisėtas ar uždraustas dividendų arbitražo schemas, ir pateikiama pavyzdžių;
• d. aiškinama, kad darbuotojai turėtų ne tik laikytis įstatymų ir kitų teisės aktų reikalavimų bei vidaus politikos, bet ir elgtis garbingai, sąžiningai ir vykdyti savo pareigas profesionaliai, rūpestingai ir stropiai;
• e. užtikrinama, kad darbuotojai žinotų apie galimas vidaus ir išorės drausmines priemones, teisinius veiksmus ir sankcijas, kurių gali būti imamasi netinkamo ir nepriimtino elgesio atvejais.

Investicinės įmonės turėtų stebėti tokių standartų laikymąsi ir užtikrinti, kad darbuotojai būtų su jais susipažinę, pvz., rengti darbuotojams mokymus. Investicinės įmonės turėtų nustatyti, kurių funkcijų vykdytojai yra atsakingi už reikalavimų laikymosi stebėseną ir elgesio kodekso ar panašios priemonės pažeidimų vertinimą bei veiksmus reikalavimų nesilaikymo atvejais. Apie rezultatus turėtų būti reguliariai pranešama valdymo organui.