+31. Instytucja powinna obliczyć maksymalną otwartą pozycję netto według następujących wzorów: (a) …

31. Instytucja powinna obliczyć maksymalną otwartą pozycję netto według następujących wzorów: (a) …

Instytucja powinna obliczyć maksymalną otwartą pozycję netto według następujących wzorów:

  • (a) jeżeli instytucja zamierza zabezpieczyć współczynnik kapitału podstawowego Tier I – według następującego wzoru:
𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 1 ∙𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (1,01 ∙ 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 )10

gdzie:

= waluta pozycji strukturalnej;

𝐹𝐹𝐶𝐶 = maksymalna otwarta pozycja netto wyrażona w walucie obcej ;

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 = 𝐹𝐹𝐹𝐹 kapitał podstawowy Tier I instytucji wyrażony w walucie sprawozdawczej; 𝐹𝐹𝐶𝐶

𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 1 = natychmiastowykurs wymiany waluty sprawozdawczej na walutę obcądla

pozycji 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 strukturalnej; 𝐹𝐹𝐶𝐶

𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 sprawozdawczej 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 wyłączeniem= łączna kwota ekspozycji na ryzyko wyrażona w walucie (.) obliczona zgodnie z art. 92 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, wymogów w zakresie funduszy własnych dla ryzyka walutowegoz dla

wszystkich pozycji wyrażonych w walucie obcej ;

  • (b) jeżeli instytucja zamierza zabezpieczyć współczynnik 𝐹𝐹𝐶𝐶 Tier 1 – według następującego

wzoru:

𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (1,01 ∙ 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 )

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝐶𝐶 1 ∗ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie:

= waluta pozycji strukturalnej;

𝐹𝐹𝐶𝐶 = maksymalna otwarta pozycja netto wyrażona w walucie obcej;

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 = kapitał 𝐹𝐹𝐹𝐹Tier I instytucji wyrażony w walucie sprawozdawczej;

𝐶𝐶 1 = natychmiastowy kurs wymiany walut y sprawozdawczej na walutę obcą ;

𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 = łączna kwota ekspozycji na ryzyko wyrażona w walucie 𝐹𝐹𝐶𝐶

sprawozdawczej 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (.) obliczona zgodnie z art. 92 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, z

wyłączeniemwymogów w zakresie funduszy własnych dla ryzyka walutowegodla

wszystkich pozycji wyrażonych w walucie obcej ;

= wartość otrzymana według następującego 𝐹𝐹𝐶𝐶 wzoru:

𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie: 𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐴𝐴𝐶𝐶1 ( 1,01 0,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐴𝐴𝐶𝐶1 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

= wartość portfela wyrażona w walucie sprawozdawczej, na którą składają11

𝑉𝑉 się 𝐴𝐴𝑇𝑇1 wszystkie instrumenty dodatkowe w Tier I wyemitowane przez instytucję;

  • (c) jeżeli instytucja zamierza zabezpieczyć łączny współczynnik kapitałowy – według następującego wzoru:
𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (1,01 ∙ 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 )

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑀𝑀𝐹𝐹∗ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 −𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie:

= fundusze własne instytucji wyrażone w walucie sprawozdawczej;

𝑀𝑀𝐹𝐹 = maksymalna otwarta pozycja netto wyrażona w walucie obcej;

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = łączna kwota ekspozycji na ryzyko wyrażona w walucie

sprawozdawczej 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (.) obliczona zgodnie z art. 92 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, z

wyłączeniem wszystkich pozycjiwymogów w zakresie funduszy własnych dla ryzyka walutowego wyrażonych w walucie obcej dla pozycji strukturalnej;dla
= natychmiastowykurs wymiany waluty sprawozdawczej 𝐹𝐹𝐶𝐶 na walutę obcądla

𝐹𝐹𝑋𝑋 pozycji 𝐹𝐹𝐹𝐹 strukturalnej; 𝐹𝐹𝐶𝐶

= wartość otrzymana według następującego wzoru:

𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie: 𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐴𝐴𝐶𝐶1 ( 1,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 0,01 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐴𝐴𝐶𝐶1 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

= wartość portfela wyrażona w walucie sprawozdawczej, na którą składają

𝑉𝑉 się 𝐴𝐴𝑇𝑇1 wszystkie instrumenty dodatkowe w Tier I wyemitowane przez instytucję;

= wartość otrzymana według następującego wzoru:

𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie: 𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐶𝐶2 ( 1,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 0,01 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐶𝐶2 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

się 𝑉𝑉 𝑇𝑇2wszystkie= wartość portfela wyrażona w walucie sprawozdawczej, na którą składają instrumenty w Tier II wyemitowane przez instytucję.12

1. Przegląd

,

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

Wymagania

3. Powiązane normy

Normy
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/