31. Institucija bi trebala izračunati najveću neto otvorenu poziciju prema sljedećim formulama: (a) …

Institucija bi trebala izračunati najveću neto otvorenu poziciju prema sljedećim formulama:

• (a) ako institucija želi zaštititi stopu redovnog osnovnog kapitala (CET1), u skladu sa sljedećom formulom:

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 1 ∙ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 )

gdje je:

= valuta strukturne pozicije;

𝐹𝐹𝐶𝐶 = najveća neto otvorena pozicija iskazana u stranoj valuti ;

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 = 𝐹𝐹𝐹𝐹 redovni osnovni kapital institucije iskazan u izvještajnoj valuti; 𝐹𝐹𝐶𝐶

𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 1 = promptni tečaj između izvještajne valute i strane valute strukturne pozicije;

𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 = ukupna izloženost riziku iskazana u izvještajnoj 𝐹𝐹𝐶𝐶 valuti i izračunata u

skladu 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 s člankom 𝐹𝐹𝐹𝐹 (.) 92. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013, isključujući kapitalne zahtjeve za valutni rizik za sve pozicije koje su u stranoj valuti ;

• (b) ako institucija želi zaštititi stopu osnovnog kapitala, u skladu sa 𝐹𝐹𝐶𝐶 sljedećom formulom:

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝐶𝐶 1 ∗ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdje je:

= valuta strukturne pozicije;

𝐹𝐹𝐶𝐶 = najveća neto otvorena pozicija iskazana u stranoj valuti;

𝐶𝐶 1 = promptni tečaj između izvještajne valute i strane valute ;

𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 = ukupna izloženost riziku iskazana u izvještajnoj 𝐹𝐹𝐶𝐶 valuti i izračunata u

skladu 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 s člankom 𝐹𝐹𝐹𝐹 (.) 92. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013, isključujući kapitalne zahtjeve za valutni rizik za sve pozicije koje su u stranoj valuti ;

= vrijednost do bivena u skladu sa sljedećom formulom: 𝐹𝐹𝐶𝐶

𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdje je: 𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐴𝐴𝐶𝐶¹ ( 1,01 0,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐴𝐴𝐶𝐶¹ ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

• (c) ako institucija želi zaštititi stopu ukupnog kapitala, u skladu sa sljedećom formulom:

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑀𝑀𝐹𝐹∗ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 −𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdje je:

= regulatorni kapital institucije iskazan u izvještajnoj valuti;

𝑀𝑀𝐹𝐹 = najveća neto otvorena pozicija iskazana u stranoj valuti;

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = ukupna izloženost riziku iskazana u izvještajnoj valuti i izračunata u

𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 skladu 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 s člankom 𝐹𝐹𝐹𝐹 (.) 92. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013, isključujući kapitalne zahtjeve za valutni rizik za sve pozicije koje su u stranoj valuti strukturne pozicije;

= promptni tečaj između izvještajne valute i strane valute strukturne pozicije;

𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 = vrijednost dobivena u skladu sa sljedećom formulom: 𝐹𝐹𝐶𝐶

𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdje je: 𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐴𝐴𝐶𝐶¹ ( 1,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 0,01 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐴𝐴𝐶𝐶¹ ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

instrumenti 𝑉𝑉 𝐴𝐴𝑇𝑇1 dodatnog osnovnog kapitala koje je izdala institucija;

= vrijednost dobivena u skladu sa sljedećom formulom:

𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdje je: 𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐶𝐶² ( 1,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 0,01 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐶𝐶² ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

dopunskog 𝑉𝑉 𝑇𝑇2 kapitala koje je izdala institucija.

1. Pregled

1.1 Reference

• Članak 92. 3.

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/