31. Το ίδρυμα θα πρέπει να υπολογίσει τη μέγιστη καθαρή ανοιχτή θέση σύμφωνα με τους ακόλουθους …

Το ίδρυμα θα πρέπει να υπολογίσει τη μέγιστη καθαρή ανοιχτή θέση σύμφωνα με τους ακόλουθους τύπους:

• (α) όπου το ίδρυμα στοχεύει στην αντιστάθμιση του δείκτη κεφαλαίου κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 (CET1), σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (1,01 ∙ 𝐹𝑋 𝐹𝐶 )−𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 ) 𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 = 𝐶𝐸𝑇1 ∙ 𝑅𝑊𝐴 0,01 𝑁𝑜𝐹𝑋 ∙ 𝐹𝐶 𝐹𝑋 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 𝐹𝐶 )

όπου:

𝐹𝐶 = το νόμισμα της διαρθρωτικής θέσης

𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 = η μέγιστη καθαρή ανοιχτή θέση όπως εκφράζεται στο ξένο νόμισμα 𝐹𝐶

𝐶𝐸𝑇1 = το κεφάλαιο κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 του ιδρύματος όπως εκφράζονται στο τηρούμενο νόμισμα

𝐹𝑋 𝐹𝐶 = η συναλλαγματική ισοτιμία όψεως μεταξύ του τηρούμενου νομίσματος και του ξένου νομίσματος 𝐹𝐶 της διαρθρωτικής θέσης

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (.) = η συνολική έκθεση σε κίνδυνο όπως εκφράζεται στο τηρούμενο νόμισμα που υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 92 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, εξαιρουμένων των κεφαλαιακών απαιτήσεων για τον κίνδυνο συναλλάγματος για όλες τις θέσεις που είναι στο ξένο νόμισμα 𝐹𝐶

• (β) όπου το ίδρυμα στοχεύει στην αντιστάθμιση του δείκτη κατηγορίας 1, σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (1,01 ∙ 𝐹𝑋 𝐹𝐶 )−𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 ) 𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 =𝑇1∗ 𝑅𝑊𝐴 0,01 𝑁𝑜𝐹𝑋 ∙ 𝐹𝐶 𝐹𝑋 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 𝐹𝐶 ) −𝐴𝑇1 𝐹𝐶

όπου:

𝐹𝐶 = το νόμισμα της διαρθρωτικής θέσης

𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 = η μέγιστη καθαρή ανοιχτή θέση όπως εκφράζεται στο ξένο νόμισμα

𝑇1 = το κεφάλαιο κατηγορίας 1 του ιδρύματος όπως εκφράζονται στο τηρούμενο νόμισμα

𝐹𝑋 𝐹𝐶 = η συναλλαγματική ισοτιμία όψεως μεταξύ του τηρούμενου νομίσματος και του ξένου νομίσματος 𝐹𝐶

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (.) = η συνολική έκθεση σε κίνδυνο όπως εκφράζεται στο τηρούμενο νόμισμα που υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 92 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, εξαιρουμένων των κεφαλαιακών απαιτήσεων για τον κίνδυνο συναλλάγματος για όλες τις θέσεις που είναι στο ξένο νόμισμα 𝐹𝐶

𝐴𝑇1 𝐹𝐶 = η τιμή που προκύπτει σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:

όπου:

𝑉 𝐴𝑇¹ = η αξία του χαρτοφυλακίου όπως εκφράζεται στο τηρούμενο νόμισμα και απαρτίζεται από όλα τα πρόσθετα μέσα κατηγορίας 1 που εκδίδονται από το ίδρυμα

• (γ) όπου το ίδρυμα στοχεύει στην αντιστάθμιση του συνολικού δείκτη κεφαλαίου, σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:

όπου:

𝑂𝐹 = τα ίδια κεφάλαια του ιδρύματος όπως εκφράζονται στο τηρούμενο νόμισμα

𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 = η μέγιστη καθαρή ανοιχτή θέση όπως εκφράζεται στο ξένο νόμισμα

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (.) = η συνολική έκθεση σε κίνδυνο όπως εκφράζεται στο τηρούμενο νόμισμα που υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 92 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, εξαιρουμένων των κεφαλαιακών απαιτήσεων για τον κίνδυνο συναλλάγματος για όλες τις θέσεις που είναι στο ξένο νόμισμα 𝐹𝐶 της διαρθρωτικής θέσης

𝐹𝑋 𝐹𝐶 = η συναλλαγματική ισοτιμία όψεως μεταξύ του τηρούμενου νομίσματος και του ξένου νομίσματος 𝐹𝐶 της διαρθρωτικής θέσης

𝐴𝑇1 𝐹𝐶 = η τιμή που προκύπτει σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:

όπου:

𝑉 𝐴𝑇1 = η αξία του χαρτοφυλακίου όπως εκφράζεται στο τηρούμενο νόμισμα και απαρτίζεται από όλα τα πρόσθετα μέσα κατηγορίας 1 που εκδίδονται από το ίδρυμα

𝑇2 𝐹𝐶 = η τιμή που προκύπτει σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:

όπου:

𝑉 𝑇2 = η αξία του χαρτοφυλακίου όπως εκφράζεται στο τηρούμενο νόμισμα και απαρτίζεται από όλα τα μέσα κατηγορίας 2 που εκδίδονται από το ίδρυμα.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

• Άρθρο 92 3.

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/