Wytyczne

Tytuł I – Stosowanie zasady proporcjonalności

Tytuł II – Rola i skład organu zarządzającego

1. Rola i obowiązki organu zarządzającego

2. Funkcja zarządcza organu zarządzającego

3. Funkcja nadzorcza organu zarządzającego

Tytuł III — Ramy zarządzania

4.1 Ramy organizacyjne

5. Ramy organizacyjne w kontekście grupowym

6. Outsourcing

Tytuł IV – Kultura ryzyka i prowadzenie działalności

7. Kultura ryzyka

8. Wartości i kodeks postępowania

Tytuł V – Ramy i mechanizmy kontroli wewnętrznej

9. Ramy kontroli wewnętrznej

10. Wdrażanie ram kontroli wewnętrznej

11. Ramy zarządzania ryzykiem

12. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym i odporność operacyjna

12.1 Zatwierdzenie nowego produktu, systemu i procesu

12.2 Zarządzanie ryzykiem związanym z ICT

12.3 Umowy z podmiotami zewnętrznymi na obsługę rezerwy aktywów, inwestowanie aktywów rezerwowych, przechowywanie aktywów rezerwowych lub dystrybucję publiczną tokenów powiązanych z aktywami

13. Komórki kontroli wewnętrznej

13.1 Kierownicy komórek kontroli wewnętrznej

13.2 Niezależność komórek kontroli wewnętrznej

13.3 Zasoby komórek kontroli wewnętrznej

14. Komórka ds. zarządzania ryzykiem

14.1 Rola KZR w odniesieniu do strategii i decyzji w zakresie ryzyka

14.2 Rola KZR w odniesieniu do istotnych zmian

14.3 Rola KZR w identyfikowaniu, pomiarze, ocenie, ograniczaniu, monitorowaniu i raportowaniu ryzyka oraz w zarządzaniu ryzykiem

14.4 Rola KZR w odniesieniu do apetytu na ryzyko i limitów ryzyka

14.5 Kierownik komórki ds. zarządzania ryzykiem

15. Komórka ds. zgodności z prawem

16. Komórka ds. audytu wewnętrznego

Tytuł VI – Zarządzanie ciągłością działania

Tytuł VII – Przejrzystość