40. Przy podejmowaniu decyzji emitenci tokenów powiązanych z aktywami powinni uwzględniać wyniki …

Przy podejmowaniu decyzji emitenci tokenów powiązanych z aktywami powinni uwzględniać wyniki oceny ryzyka przeprowadzonej w celu ustalenia, czy takie struktury mogą być wykorzystywane do celów związanych z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu lub innymi przestępstwami finansowymi w celu zapewnienia, aby emitent lub sektor nie był narażony na poważne ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. W tym celu emitenci tokenów powiązanych z aktywami powinni brać pod uwagę co najmniej:

• a. stopień, w jakim jurysdykcja, w której zostanie ustanowiona struktura, skutecznie spełnia unijne i międzynarodowe standardy w zakresie transparentności podatkowej oraz przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu;
• b. stopień, w jakim struktura służy oczywistemu, zgodnemu z prawem celowi ekonomicznemu;
• c. stopień, w jakim struktura mogłaby zostać wykorzystana do ukrycia tożsamości ostatecznego beneficjenta rzeczywistego;
• d. stopień, w jakim podstawa skutkująca ewentualnym utworzeniem struktury, budzi obawy;
• e. czy struktura może utrudniać odpowiedni nadzór przez organ zarządzający emitentem tokenów powiązanych z aktywami lub zdolność tego emitenta do zarządzania powiązanym ryzykiem; oraz
• f. czy struktura stwarza przeszkody w skutecznym nadzorze sprawowanym przez właściwe organy.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/